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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,596 | 공급가액 없는 경우 안분계산? | 부가가치세 | han5*** | 2019-07-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인한의원입니다 *2019년 6월20일개업: 과세(면세)겸업 일반사업자입니다 *2019년 1-6월기간의 매출은 없습니다 *2019년 1-6월매입: 과세매입(2,000,000) 면세매입(150,000) (질의사항) 1)위 경우 1-6월 과세,면세 공급가액이 없는경우 공통매입세액안분 .. | |||||
| 39,595 | 주식양도 관련 | 양도소득세 | rainmake*** | 2019-07-24 | |
| 주식을 가족간에 양도관련 문의드립니다. 1. 기존 주주1(A) : 40% 주주2(B) : 40% 주주3(C) : 20% A,B는 가족으로서 특수관계인입니다. 이럴경우 A가 B에게 주식을 양도해줄경우 과점주주에 해당하여 간주취득세를 내야하나요? 2. 주식을 양도할경우 세금신고및 증권거래.. | |||||
| 39,594 | 소송중인 공사대금? | 부가가치세 | spc3*** | 2019-07-24 | |
| 사업자가 아닌 개인집을 작년 10월부터 인테리어 공사를 시작해서 올해 4월까지 해당공사를 마무리하고, 전체 소송대금중 일부만 수령했습니다.(공사기간 6개월 미만) 수령한 공사대금에 대해서는 현금영수증을 발급했습니다. 미수령한 공사대금에 대해선 소송을 진행중입니다. 이럴경우 미수령한 공사대금의 세금계.. | |||||
| 39,593 | 주택임대 부가세신고문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 현재 1층은 근린생활시설 2~5층은 주택임대를 하고있습니다. (법인사업자) 주택임대의경우 모두 전세로 임대하고있습니다. 그중 3층에 공실이 발생하여 전기료등 도시가스비용을 법인에서 부담한경우 매입세액공제가 가능한것인지요? 주택임대관련 전세보증금이 합산3억이상인대 이부분에대하여.. | |||||
| 39,592 | 분개 문의 | 전표분개 | raum0*** | 2019-07-23 | |
| (1) 해외 연수 시 법인카드를 소지하지 않아 개인 신용카드로 결제한 뒤 추후에 비용을 청구한 경우 전표분개 문의합니다. 신용카드 결제일이 출장 다녀온 후 보름 뒤라 우선 임시로 미지급비용으로 잡아놓은 상태입니다. (출장시 지급한 현금은 가지급금으로 처리하였음) (차) 여비 1,000원 / (대) 미지급비용 1,00.. | |||||
| 39,591 | 해외사이트 판매시 내국인 구매 | 부가가치세 | mvv*** | 2019-07-23 | |
| 국내에 사업장과 창고가 있으며, 해외사이트를 통해 매출이 발생되고 있습니다 그런데 내국인이 해외사이트를 통해 상품을 구매하게 될 경우 수출로 봐야되는 건지, 아닌지 알고 싶습니다 그리고 부가세 신고시 영세율첨부서류는 외화획득명세서로 진행하면 되는건지도 알고 싶습니다 빠른 답변 부탁드립니다 | |||||
| 39,590 | 임률 산출 | 결산 | ty8*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요? 1. 제조법인에서 임률을 산출할 때, 일정기간의 지급임금 총액을 계산해야 하는데요. 생산직 퇴직급여충당부채 설정액(기말기준 퇴직금 추계액) 도 포함을 해야한다던데요. 예를 들어서 2018년의 자료를 바탕으로 임률을 계산할 때 2018년 재무상태표에 퇴직급여충당부채를 전혀 반영하지 .. | |||||
| 39,589 | 재고납부세액과 재고매입세액 ? | 부가가치세 | han5*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 당사는 간이에서 일반또는 일반에서 간이로 전환되는 개인사업자입니다 *재고매입세액계산식: 그밖의 기타자산 (취득가액*[1-50/100* 경과된 과세기간수]*10/110*(1-당해업종부가율) *재고납부세액계산식: 그밖의 기타자산 (취득가액*[1-25/100* 경과된 과세기간수]*10/100*(1-당해업종부.. | |||||
| 39,588 | 공통매입세액 분의 | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 법인이며 다세대주택 ->전세로 임대중 상가보유 ->무실적 상태입니다. 이경우 수수료와 사무실 임대료등 공통으로 들어가는 부분은 공통매입세액 안분 대상인가요? | |||||
| 39,587 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-07-23 | |
| * 전자세금계산서 발행의무업종은 아닙니다..그런데..전자매출세금계산서로 발행한것이..상대방 사업자번호를 잘못발행했습니다.. 2~6월매출세금계산서이면…수정세금계산서를 발행하게 될떄….저희매출처는 가산세가 어떻해 되나요? 그리고 상대방 매입처는 가산세가 어떻해 되나요? 수정사유는 무엇으로 적용해서 수정전.. | |||||
| 39,586 | 구매확인서 | 부가가치세 | kym*** | 2019-07-23 | |
| 매출이 총 3억인데 2019년1기확정신고시 영세율세금계산서는 1억만 발급했고 구매확인서는 3억이 발급되었습니다 이런경우 하반기에 1기확정에 발급받은 구매확인서로 나머지 차액 2억을 신고해도 되는건지... 구매확인서는 계약총액을 미리 발행해도 되는건지.. 궁금합니다 2018.12.20에 구매확인서 발행하고 매출은 201.. | |||||
| 39,585 | 비영리법인 부가세신고(재질문) | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-23 | |
| 재질문 드립니다. 수익 비수익구분되지않는 임대료나 수수료 매입의경우 공제처리하여신고하여야하는지요 (아래와 같은상황) 불공제라면 어떤항목으로 넣어줘야하는지요 비영리법인의 부가세신고 2019-07-22 16:32:03 ey11*** 안녕하세요 비영리법인으로서 수익사업도 함께.. | |||||
| 39,584 | 임대업자 관련 문의 | 종합소득세 | undeuxtr*** | 2019-07-23 | |
| 현재 개인사업자이고, 임대업으로 되어 있습니다. 보유 건물 지하에, 연습실 대여실을 만들려고 하는데, 개인 임대업 사업자로서 동일한지, 아니면 신규 사업자를 신청해야 할지 궁금합니다. 또한 세금신고나 기타 업무에 있어서도 함께 포함하여 신고하면 되는건지요... | |||||
| 39,583 | 신용카드발행공제 추가문의 | 부가가치세 | wo*** | 2019-07-23 | |
| 신용카드발행공제가 직전년 과세공급가액 10억초과자는 되지 않는데 과세면세 겸업자인 경우 과세분 공급가액이 10억이 되지않는 경우에 신용카드발행액중 과세부분에 대해서만 신용카드발행공제가 되는건지요? 과세분 신용카드발행 금액 3억 면세분 신용카드발행 금액 2억일 경우 3억에 대해서만 신용카드발.. | |||||
| 39,582 | 배당소득 분개 질문 | 법인세 | wldnjs2*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 배당소득 분개 질문합니다. 배당소득 결의일 7/22 배당소득 지급일 7/22 가지급금 상계를 하는것이어서 결의일 지급일 모두 동일합니다. <결의일 분개> 7/22 차변 중간 19,000,000 / 대변 미지급배당금 19,000,000 <지급일 분개> 7/22 차변 미지급배당금 19,000,000 / 가지급.. | |||||
