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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 70,908 | 간이과세자,면세사업자 매출관련 문의? | 증빙 | enff*** | 2025-07-04 | |
| 수고많으십니다. 세금계산서에만 익숙해져 있다보니 헷갈려서 문의드립니다. ?운송비로 간이과세자들이 많은편인데 적격증빙에는 뭐가 있을까요? 회사 지출증빙 현금영수증? 자꾸 이분들은 간이영수증만 주시는데 이렇게 계속 하면 안될것같아서요. 면세사업자는 '계산서'를 받으면되는걸로 알고있는데 이분.. | |||||
| 70,907 | 증여받은농지 배우자 자경감면 | 양도소득세 | hyoun*** | 2025-07-04 | |
| 증여받은지 2년 넘었어요 토지취득시부터 같이 농사도 지으셨어요 농지원부에도 올라가 있구요 8년이상 자경 했고요 배우자는 병원에 있습니다 현재시점에 양도시 자경감면을 받을 수 없나요? | |||||
| 70,905 | 원천징수이행상황신고서(전월미환급세액조정명세서) | 결산 | men*** | 2025-07-04 | |
| 전월 미환급 세액 있고, 사업장의 폐업으로 직원 모두 퇴사 처리하고 원천세 환급 신청을 할 예정입니다. 원천징수이행상황신고서 1장의 2번 환급세액 조정란 25.6월 급여신고전월미환급세액 250,000(연말정산 환급액 200,000 중도퇴사자 환급액 50,000) 당월환급세액(당기 퇴사자 환급액)100,000 환급신청액 .. | |||||
| 70,904 | 질문입니다 | 양도소득세 | min0*** | 2025-07-04 | |
| 상속금액이 1억이하라서 상속세 납부가 없기때문에 상속세 신고를 안하게 되면 가산세가 생기나요? 어떤 불이익이 생가나요? | |||||
| 70,902 | 대표이사 가수금이자계상 | 법인세 | huv1*** | 2025-07-04 | |
| 수고 많으십니다 법인이 가지급금에 대한 인정이자만 계산해 왔는데 가수금이 있다면 이것도 이자계상을 해야 됩니까? 이자계상을 한다면 전표분개는 어떻게 해야 됩니까? 몇년간 장부상에 가수금은 있었지만 여태 이자계산하지 않았는데 이것도 문제가 되나요? | |||||
| 70,901 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-03 | |
| 전자어음의 부도인 경우...증빙서류로 전자어음의 경우 지급거절 전자문서가 필요하다고 하던데요? 전자어음의 경우 지급거절 전자문서는 어디서 요청해서 받나요? 은행에서 받는건가요? | |||||
| 70,900 | dc형 퇴직연금 가입자 중간인출 원천세 신고 관련 질문.. | 계정과목 | bgyjs6*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요? 회사는 dc형 퇴직연금을 가입하고 있습니다 직원이 2025.6.30에 퇴사했는데 알고보니 2022.11.3에 중간인출을 한 사실을 알게 되었습니다 1. 2022.11.3에 대해 회사가 퇴직소득으로 신고하고 퇴직소득세 원천징수세액을 신고해야 할까요? 2. 마지막에 퇴사한 때에도 퇴직소득으로 신고하고 퇴직소득.. | |||||
| 70,899 | 개별화물 간이과세 차량매각시 | 부가가치세 | kpb*** | 2025-07-03 | |
| 수년전에 화물차를 구입하면서 개별화물 사업자를 냈고 현재까지 간이과세(세금계산서발행간이과세 아님)를 유지하고 있습니다 차량을 팔고자 하는데 매입하는 쪽에서 세금계산서를 요구합니다 일단은 간이과세라 세금계산서를 발행할 수 없다고 답변을 했는데 맞는지요? | |||||
| 70,898 | 대손상각및 충당금 설정 | 법인세 | ec*** | 2025-07-03 | |
| 개발사업을 위해 10억정도 대여금 형태로 지급하였고 별도 5천만원 정도 이자는 미수수익계상 되었습니다. 지분투자도 하였고 대여금으로 지급하였는데 회수가 불가능하게 되었습니다. 1.이러할 경우 전액 대손상각처리를 할 수 있나요? 2.세무상으로 안되겠지만 장부에서 제거한다면 어떤 증빙을 준비해야 할까요? .. | |||||
| 70,897 | 법인세수정신고 | 법인세 | huv1*** | 2025-07-03 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 22년에 회계감사계약금으로 부가세포함 660만원세금계산서를 받고 660만원 불공처리하여 부가세공제는 안받고 지급수수료로 법인세신고 하였습니다 (업종이 건설인데 토지매입작업도중 사업권을다른곳에 넘겨줘서 과세사업한게 없어 매입세액은 모두 불공제 처리를 하였.. | |||||
| 70,896 | 법인 영업비, 접대비 출금 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요 저희는 법인사업자 인데 영업비, 접대비로 100만원 이상씩 출금이 되고 있습니다. 이런경우 경비 인정을 받으려면 증빙이나, 회계처리를 어떻게 해야할까요? | |||||
| 70,895 | 비상장주식 양도, 증여시 가액 | 법인세 | swtax3*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요! 1)비상장주식 양도 혹은 증여시에 주식가액을 어떻게 봐야 하는지 궁금합니다. · 주주명부의 1주의금액 X 소유주식의 수 (or 양도할 주식의 수) · 주식가치평가 후 평가된 1주의 금액 X 소유주식의 수 (or 양도할 주식의 수) 위 두가지 중 어떤걸 선택해서 신고해야 하는지 기준이 궁금합니다. .. | |||||
| 70,894 | 사무실 감정평가비용 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요. 사무실이 재개발지역 관련해서 감정평가를 받았습니다. 대금지급하고 매입세금계산서를 받았는데 부가세신고를 앞두고 사업관련비용여부 검토중입니다. 이 비용은 사업관련 비용으로 볼수 있을까요? | |||||
| 70,890 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2025-07-03 | |
| 반기신고자 급여신고소 원천징수상황신고서의 연말정산현황 금액은 직적연도 직원들의(연말정산시 전근무지 합산해서 연말정산 했으므로) 전근무지 급여와 갑근세금액도 합한금액인가요? | |||||
| 70,889 | 해외ETF 배당금 | 전표분개 | ec*** | 2025-07-03 | |
| 임의 감사를 받는 금융업 법인사업장입니다. 해외ETF 보유하고 있는데 2025.06.25 기준일로 배당금을 2025년 7월 1일에 입금 받았으면 회계처리를 6월에 미수수익 잡아야 하나요? 그래야 한다면 금액이 달러라서 6/30 적용 환율로 해야 하는지.. 혹시 분개가 어떻게 될까요? 배당금 $500 세금 $75 세후입금 $425 | |||||
