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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,427 | 매출 계산서 취소시 가산세 문의 | 부가가치세 | bangga1*** | 2024-03-03 | |
| 과세/면세 겸영 사업을 하고 있는 법인입니다. 2023년 4월분 매출계산서 발행건에 대하여 착오 발급된 사실이 확인되어 수정(▲) 발행하였습니다. 해당 건과 관련하여 부가세 신고를 진행함에 있어, 환급이 발생되었습니다. 이때, 신고불성실 가산세 적용대상인지 문의 드립니다. 그리고, 법인세 신고시 적용해.. | |||||
| 64,426 | 고용증대경정청구및수정분 | 법인세 | kiw*** | 2024-03-03 | |
| 1. 17년기준으로 18,19,20년도는 환급세액이 발생하여 환급경정청구를 하였습니다. 이월세액은 없으며 농어촌특별세는 환급세액에서 충당하는 방법으로 경정청구를 하였습니다. 2. 21년도는 19.20년대비 직원이 감소하여 19년2차, 20년3차분에 대하여 추가납부를 하였습니다. 3. 22년도는 21년대비 직원이 소폭증가.. | |||||
| 64,425 | 질문 | 결산 | ma*** | 2024-03-03 | |
| 법인이 아파트를 보유하고 있습니다. 이런경우 아파트에 대해서 종합부동산세를 납부했습니다. 경비로 인정 되나요? 세금과공과로 처리했습니다. | |||||
| 64,424 | 질문 | 산재보험 | ma*** | 2024-03-03 | |
| 건설업입니다. 고용산재 보험료 신고를 하려고 합니다. 사무직 직원들 보험료 신고는 했습니다. 현장직에서 근무하신 분들 보험료 신고에 관하여 문의드립니다. 일용직으로 16,780,000 외주비 14,100,000 외주가공비 3,200,000 외주공사비 116,242,000 원재료 288,673,530 있습니다. 현장직.. | |||||
| 64,423 | 질문 | 결산 | ma*** | 2024-03-03 | |
| 두루누리 지원금 관련 문의드립니다. 예수금 617,940 보통예금 1,235,880 세금과공과 909,120 잡이익 291,180 두루누리 지원금이 잡이익으로 처리했습니다. 1.회사부담금만 잡이익으로 처리하면 되는건가요? 2.경비처리를 세금과 공과 617,940 만 받고 잡이익 처리 안해도 되나요? 3.근로자부담금.. | |||||
| 64,422 | 보증금에대한 간주임대료 익금산입(법인) | 법인세 | kym*** | 2024-03-03 | |
| 법인인데 매출은 없고 법인명의 아파트한채를 전세임대하고있습니다 .은행차입금은없고 대표자 가수금만있는데 이런경우도 보증금에대한 간주임대료 익금산입해야하나요? | |||||
| 64,421 | 질문 | 결산 | ma*** | 2024-03-03 | |
| 법인입니다 직원 두루누리지원금이 있습니다 국민연금 18,000 이런경우 예수금 18,000 세금과공과 18,000 보통예금 36,000 이렇게만 처리해도 되나요? 지원받은 금액에 대해서 잡이익으로 꼭 잡아주어야 하나요? | |||||
| 64,420 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-03-03 | |
| 급여산정시 근로자 부담금 예수금 국민연금 건강보험 고용보험 을 회사에서 전액납부해줄때 회계처리를 어떻게해야하나요? | |||||
| 64,419 | 면세사업자에서 과세사업자로 전환한 경우 청년창업세.. | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-03-02 | |
| 안녕하세요. 자사는 1인 유튜버로, 최초 사업자등록시 면세사업자(940306)로 등록을 했습니다. 그러나 광고영상제작 관련 매출이 발생하여 과세 겸영사업자로 전환해야하는 상황입니다. 1. 면세사업자에서 과세사업자로 전환하게 되는 방법이 -) 과세겸영사업자로 정정 -) 면세포기 후 새롭게 과세사업자로 사업자.. | |||||
| 64,418 | 신주발행비 외 주주변동등 양동양수 등록세및 수수료 .. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-02 | |
| 해당사업장은 1기이며 주식수의 변동은 없으나 한 주주가 가지고있던 주식 일부를 다른 주주에게 양도 양수 하였습니다 이때 발생한 등록면허세 및 수수료는 손금 비용처리 가능한지 아니면 신주방행비로 보아 손금 처리 안되는 부분인지 문의드립니다 | |||||
| 64,417 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-03-02 | |
| 근로소득세 분 지방소득세 납부금액이 없습니다. 이런 경우도 지방소득세 신고해야 하나요? 납부금액이 있을때만 신고해도 되나요? | |||||
| 64,416 | 질문입니다. | 급여 | min0*** | 2024-03-02 | |
| 급여 반기 신고자입니다. 23년 12월에 급여가 2,800,000 갑근세 250,000 주민세 25,000 더 많이 신고를 햇습니다.. 그리고 근로간이지급명세서도 당연히 더 많이 신고를 했습니다. 그래서 원천세 수정신고 및 근로간이지급명세서 수정신고시... 1. 원천세 수정신고시 납부세액이 작아지는데 이런경우..수정신고시 많이 납.. | |||||
| 64,415 | 성실신고확인서제출 | 법인세 | kym*** | 2024-03-02 | |
| 1. 법인매출은없고 법인소유 아파트를 전세로 임대주고있습니다. 5인미만. 1인주주 대표가 100% 임대수입 0원 이런경우도 매번 법인세 신고시마다 성실신고확인서를 제출해야하는지 궁금합니다. 미제출시 가산세궁금합니다 2.간주임대료 수입반영여부 개인은 간주임대료 수입으로 잡는데 법인은 차입금과다법인인경우만.. | |||||
| 64,414 | 건물매각시 수용 보상매각 | 부가가치세 | kym*** | 2024-03-02 | |
| 공장에 도로가 깔리면서 보상을 받고 나왔습니다 이런경우 건물부분에대한 부가세를 계산해서 내야하는건지 (취득 3년이후매각 처음취득시 세금계산서 없이 구입 부가세공제받은거없음) 유형자산처분손익만반영하고 양도차익에대한 추가법인세 10% 안내도 되는건지... 절차와분개 궁금합니다 | |||||
| 64,413 | 토지재평가 | 법인세 | kym*** | 2024-03-02 | |
| 2022년도에 토지 재평가를하고 세무조정사항에 익금산업(기타) 손금산입(-유보)해 놓은 상태입니다 2023년 법인세신고시 따로 반영하거나 조정해야하는게 있을까요? 그냥 이상태로 두었다가 토지매각시 유보추인만 하면될까요? | |||||
