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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 34,948 | 증여세 가산세문의 | 상속·증여세 | huipa*** | 2018-10-23 | |
| 사실관계 (증여자는 직계존속입니다) 1. 9년전쯤 A물건 증여받음 (약 천만원, 증여세 신고안함) 2. 올초에 B,C 물건 증여받고 B는 바로 양도 (B는 기준시가 3천만원인데, 양도가가 1억정도됩니다, C는 기준시가 약4천) 2번건에 대해서 본인이 직접신고했는데 B는 3천으로신고하고 C는 .. | |||||
| 34,947 | 유형자산처분손실 계산 | 결산 | ty8*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요? -유형자산취득원가 : \10,500,000 (취득일:2016년 1월 1일, 잔존가액:500,000원) -유형자산내용연수 5년, 감가상각방법:정률법, 상각률:0.451 -2017년 7월 31일 유형자산에 대한 자본적 지출액 2,400,000원 -2018년 1월 1일 8,500,000원에 매각 위 자료를 바탕으로 2018년 1월 1일의 유형자산.. | |||||
| 34,946 | 해외 입금건 부가세신고 관련 | 부가가치세 | sunh0*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요. 당사는 해외 법인으로부터 용역을 제공하고 달러로 입금받고 있습니다. 이 경우 부가세신고 시 수출로 매출신고해야할까요? 수출로 신고할 경우 입금받은 인보이스밖에 없습니다. 추가서류 '수출실적명세서' 첨부하지 않아도 될까요? | |||||
| 34,945 | 농약사용 부가세 매입세액공제 가능여부.... | 부가가치세 | krx*** | 2018-10-23 | |
| 일반과세자인 법인사업자가 사업장주변에 잡초제거를 위해 농약을 구매하고 현금영수증을 수취하였습니다. 부가세신고시 매입세액공제가 가능한가여? | |||||
| 34,944 | 자본 증자 외 | 상속·증여세 | rai*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요! 자본금 천만원의 법인사업자(음식점) "A"에 투자를 하려고 합니다. "A"법인의 대표이사 가수금 2억8천을 자본금 전환하고.. 저희 대표께서 4억2천을 투자해서 4:6으로 수익을 나누려고 하는데요 1. 자본금이 7억으로 증자되는것인데 자본금은 증자시 세금 부과가 없나요? 2. 갑자기.. | |||||
| 34,943 | 재질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 유트레이드 허브에서..구매확인서등이 발급되는경우....구매확인서등을 우편으로 첨부서류로 제출할 필요가 없다고 하신것 맞나요? 이런경우...부가세 신고시 내국신용장.구매확인서 전자발급명세서를 작성해서 같이 신고하지 않고 누락한경우엔...가산세등이 어떻해 되나요? | |||||
| 34,942 | 재고를 건물등 자본적지출 일 경우 부가세과세여부 | 부가가치세 | ei63809*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요. 제조/판넬업을 하는 사업장입니다. 공장의 직원 휴게실을 지으면서 -> 건설중인공사로 계정처리 중 하나의 건설업에 하도급을 준것이 아니고, 직접 진행하면서 여러군데 하도급을 주면서 휴게실을 짓고 있습니다 (건설중인자산) 이 사업장의 제품 혹은 원재료 재고인 판넬을 건물짓는(직원.. | |||||
| 34,941 | 콜옵션 행사에 따른 부가가치세 질문있습니다. | 부가가치세 | s*** | 2018-10-23 | |
| 당사는 2013년 초 신규 상가 건물을 임차하며 해당 건물을 일정 금액에 구입할 수 있는 콜옵션을 부여받았습니다. 이 콜옵션은 행사도 가능하고 양도도 가능하였기때문에 만기가 다가옴에 따라 일정 프리미엄을 받고 콜옵션을 매도하기로 결정하였는데 이 프리미엄 중 건물 가액에 대하여 부가가치세가 발생하는지에.. | |||||
| 34,940 | 청산법인 관련 | 법인세 | wldnjs2*** | 2018-10-23 | |
| 1.청산법인 해산등기일까지 기간에 대해서 법인세 신고할때에 신고서상에 중도폐업신고에 동그라미 치나요 정기신고에 동그라미 치나요? 2.찾아본바로는 중도폐업신고에 동그라미 칠때는 수시부과사유에 해당할 경우만 이라고 하는데 법인이 청산하여 폐업한 경우가 수시부과사유에 해당할까요? 1.2 명확한 답변 부.. | |||||
| 34,939 | 용역수출건 부가세신고 | 부가가치세 | dnakstj*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요~ 저희 회사는 광고대행업을 하는 회사로 7월부터 중국의 팬클럽들이 옥외광고 진행을 하고 있는데요 계약서는 작성을해서 회사인감 찍어 파일로 보내면 중국에서는 사인을해서 다시 파일로 보내주고 있습니다. 돈도 중국에서 원화로 송금을 해주는데요 여기서 질문~~!!! 1.3분기 부가세 신고를 할때 수.. | |||||
| 34,938 | 법인이 취득한 부동산 임대건 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2018-10-23 | |
| 법인이 한 건물에 여러 호수를 취득하여 사용하고 한 호수에 대해 임대를 하려고합니다. 법인 등기부 등본에 취득호수를 등록하고 임대건만 부동산 임대로 하면되는지요? 아님 사업자를 새로 내는것이 좋은지요? | |||||
| 34,937 | 일식계약 원가의 계정과목 재질문 | 계정과목 | hwant*** | 2018-10-23 | |
| 일식계약 원가의 계정과목 질문 원재료를 사서 제작을 한뒤 완성된 제품을 현장에 직접 설치까지 하는 제조업과 전문건설공사업을 겸업으로 하고있는데요.. 원재료 - 자재업체에서 구입 가공비 - 제작업체에 외주(외주가공비) 설치비 - 설치업체에 외주(외주공사비) 또는 당사가 직접 설치(노무비) 기타경.. | |||||
| 34,936 | 간주임대료 | 부가가치세 | yoony*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요. 우리회사는 4군데 임대를 주고 있습니다. 1. 아파트형공장 : 월세보증금 2,000만원 월임대료 3,700,000원(계약시기:2018.05) 2. 아파트형공장 : 전세보증금 550백만원(계약시기 :2018.05) 3. 오피스텔 : 월세보증금 1,000만원 월임대료 600,000원 입니다.(계약시기 :2018.06) 4. 아파트형 공장 :.. | |||||
| 34,935 | 매출세금계산서 가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-10-23 | |
| 1. 매출전자세금계산서를 작성일자 9/27 324,000 /32,400원 9/28전송했습니다. 근데 거래처의 요청으로 9/27일 건을 마이너스 세금계산서를 발행하고 거기다 다시 9/30 똑같은 금액으로 매출을 발행했는데요. 근데 전송일자가 10/11일 입니다. 작성일자 9/30 매출전자세금계산서에도 비고란에 당초승인일자.. | |||||
| 34,934 | 사업자등록전 매입세액 공제 관련 | 부가가치세 | sam*** | 2018-10-23 | |
| 항상 노고에 감사드립니다. 회사가 2018.06.29에 사업을 개시하였을 경우 사업자등록전 매입세액공제 관련 문의드립니다. 질의1) 종료 20일 이내에 사업자등록 신청을 한다면 등록신청일로부터 공급시기가 속하는 '과세기간 기산일까지 역산한 기간 내의 것'은 제외한다.라는 내용이 있는데 7/15에 사업자등록을.. | |||||
