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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,826 | 산학연 연구 과제비 부가세 복원시 회계처리 | 전표분개 | nimi*** | 2019-08-13 | |
| 1. 사실관계 : 연구 과제 지원금을 포인트로 받고 과제카드로 사용 후 카드대금이 법인통장으로 부가세 포함해서 입금됨. 해당 사업장은 부가세액을 집행기관에 돌려줘야 함. 2. 질의사항 - 과제카드 사용시 ; 비용 , 부가세대급금 / 미지급금 .. | |||||
| 39,825 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-13 | |
| 8월 법인세 중간예납은 올해 3월에 신고한 법인세 산출세액 기준으로 2/1이 나오는것이 맞나요? 올해 3월에 산출세액 300,000나왔습니다..그러면 8월엔 150,000원 납부가 맞나요? | |||||
| 39,824 | 법인회사가 회생절차진행중입니다. | 법인세 | sungh*** | 2019-08-13 | |
| 수고하십니다. 법인회사입니다. 상대업체도 법인입니다.상대업체가 사업의 문제로 회생절차 진행중에 있습니다. 그런데 외상대 미수가 남아있습니다. 63,000,000원입니다 상대업체가 미수금관련때문에 보험을 들어서 서울보증보험에서는 50,000,000만원을 받았습니다 이럴경우 외상대분개에 어떻해 처리.. | |||||
| 39,823 | 하이패스 증빙여부 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 법인에서 사용하는 업무용 승용차에 하이패스가 통장에서 자동이체가 됩니다. 5만원씩 이럴경우 증빙이 따로 없다고 하는데요. 정규증빙 아니여도 그냥 경비로 처리가 가능한가요? 아님 정규증빙이 있어야만 처리가 가능한가요? 문의드립니다. | |||||
| 39,822 | 차량리스승계 문의드립니다. | 법인세 | dai*** | 2019-08-13 | |
| 법인에서 차량리스승계를 하였습니다. 세무처리해야할 관련서류들을 어떤 것들을 받아야하고 세무처리를 어떻게해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 39,821 | 현금영수증 지출증빙 접대비 처리 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 거래처선물을 현금영수증 사업자용으로 발행하였습니다. 원래 법인카드로 접대비 시 적요1 거래처 접대비/신용카드(법인)을 걸어주는 것으로 알고 있는데요. 현금영수증또한 똑같이 적요 1을 걸어주면 되는건지 아니면 아예 적요를 걸지 않는 것인지 문의드립니다. | |||||
| 39,820 | 일용직 관련 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 음식점사업자이구요. 일용직을 사용하는데 1 일용직이 3개월 이상 근무하게 될 경우 근로소득세를 필수적으로 때야 하는건가요? 금액도 적지않게 가져가고 있습니다. 4대보험 같은 경우 어떠한지도 문의드립니다. | |||||
| 39,819 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-13 | |
| 법인사업자입니다. 1. 대출인지세는 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? 결산시 세무조정이 있나요? 2, 대출중도상환해약금은 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? 결산시 세무조정이 있나요? 3. 대출보증료는 계정과목이 무엇이 가장적절한가요? 보험료가 적절한가요? 지급수수료가 적절한가요? | |||||
| 39,818 | 건설자금이자 | 법인세 | jeong0*** | 2019-08-13 | |
| 토지취득(2018.06.28.)→토지공사진행(2018.07.01.) →건물공사(2018.11.19.)→공장짓기완료(준공: 2019.06.18.) 1. 토지취득 2018.06.28.에 16억대출을 실행하여 16억대출관련 이자는 공장준공일 2019.06.18.까지 손금산입 하는 것이 맞나요? 2. 토지취득후 토지공사시작은 2018.07.01.일입니다. 토지공사자금이 부.. | |||||
| 39,817 | 39,809번 재질문 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2019-08-13 | |
| 직원을 포함하여 모든것을 양도 양수하는것이 아니고 a대표자의 직원이었던 b가 기계장치 및 거래처 만 인수하며 기존에 있던 직원들은 모두 퇴사된 상태입니다. 이런 상황인데요~ 세무사님 말씀처럼 포괄양수도가 가능한지요? | |||||
| 39,816 | 봉사료에 원천징수대상에 대하여 | 종합소득세 | wo*** | 2019-08-12 | |
| 안녕하십니까? 주점 봉사료에 대해 질문드립니다. (일반과세자이며, 봉사료 제외하고 수입금액 잡음) 예를들어 질문1. 카드 발행금액이 총33,217,000원이고 봉사료가 6,035,000이라면 주점의 매출분은 27,182,000원이며, 공급가액은 27,182,000/1.1=24,710,909 따라서 24,710,909×0.2=4,942,182원으로 봉사료 .. | |||||
| 39,815 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-12 | |
| 법인사업자입니다. 제조,도소매 주업종...그리고 부동산임대수입이 있습니다. 1. 2017년 11월 마지막 매출세금계산서를 발행한 매출처입니다. 그이후...매출처가 폐업을 했습니다....그리하여...외상대를 받으려고 내용증명등을 보내고 했습니다..외상대 잔액은 15,400,000(받을어음 잔액 아님)입니다..이런경우..대손처리.. | |||||
| 39,814 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-12 | |
| 법인사업자입니다. 지게차 취득가액 6,700,000 감사상각누계액 5,447,771 전기의제 1,251,680입니다...지게차가 고장이 나서 폐기를 해야 하고 지게차를 렌탈하려고 하려고 합니다......(렌탈계약기간 19년 4월부터 공급가 350,000부가세 35,000입니다....)19년 4월부터 지게차를 렌탈했습니다...그런데...렌탈회사에서 고.. | |||||
| 39,813 | 신고납부 문의드립니다. | 법인세 | dai*** | 2019-08-12 | |
| 산출세액 20,646,068 최저한세적용대상공제감면세액 6,419,944 최저한세적용제외공제감면세액 14,226,124 총부담세액은 0 인경우 원천납부세액 19,860원 전년도 -19,860원 환급받은경우 법인세중간예납신고 납부를 해야하나요? 하지 않아도 되는건가요? 법인세중간예납세액조회에서 중간예납세액이 0으로 나왔습.. | |||||
| 39,811 | 보험수리적손익 회계처리 | 전표분개 | orpheu*** | 2019-08-12 | |
| IFRS 기준 하에서 퇴충에 대해 보험수리적손익이 발생하는 것으로 알고 있습니다. 1. 회사는 기존과 같이 퇴충을 인식하면 세무조정 시 보험수리적손익에 대해 회계사가 세무조정 진행하나요? 2. 결산 시 기타포괄손익 인식 후 이익잉여금 대체하면 되나요? 3. DB형에서만 발생하는 것인가요? 4. 퇴직연금의 실.. | |||||
