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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,626 | 가산세문의드립니다. | 부가가치세 | dai*** | 2019-07-25 | |
| 2019년 2기때 매출세금계산서를 매입세금계산서로 잘못 신고한경우 가산세 문의드립니다. 공급가액 19,917,636원 세액 1,991,763원인 경우 가산세가 어떻게 계산될까요? 매출,매입 세금계산서 가산세가 궁금합니다. | |||||
| 39,625 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-07-25 | |
| 1. 중소기업감면을 받은해..감가상각의제를 하면 개인사업자든 법인사업자든....고정자산종류상관없이 결산시...무조건 강제상각이란뜻인가요? 2. 중소기업감면을 받지 않은해에 감가상각의제를 하면....개인사업자든 법인사업자든 결산시..강제상각할필요는 없지만.. 업무용승용차만....중소기업감면을 안하더라도 감가.. | |||||
| 39,624 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-07-25 | |
| 1. 기한후신고 ===근로소득 + 보험설계사 사업소득을 합산한 종합소득세 신고시...보장성보험 또는 의료비세액공제 또는 기부금세액공제등을 받게 되면 표준세액공제는 받지 않는것이 맞나요? 그리고...근로소득이 있기때문에...곤로소득세액공제도 가능한가요? 종합소득 47,000,000 근로소득금액 47,200,000 종합소득산출세.. | |||||
| 39,623 | 합병법인과 피합병법인간 자산감가상각 기준이 다른 경.. | 결산 | jeong0*** | 2019-07-25 | |
| 우선 설명 감사드립니다. 회신 주신 내용을 보면 합병법인의 감가상각 방법을 적용하면 되는거고, 취득가가 아닌 감가누계액이 빠진 장부가 기준으로 감가상각금액을 반영하면 된다는 말씀으로 해석했습니다. 혹시...아닌가요? 한 가지 더 궁금한 건 내용년수에 대한 부분인데요.. 합병시점인 6.30에 내용년수 .. | |||||
| 39,622 | 장기렌트차량 | 결산 | ec*** | 2019-07-25 | |
| 안녕하세요. K-IFRS 로 임의감사를 받는 금융업체입니다. 감사를 받고 있는 회계법인에서 장기렌트 차량에 대한 원금과 이자 스케줄표를 달라고 하는데요. 리스가 아닌 렌트카 이기때문에 별도의 이자가 나오지 않고 세금계산서 발행하여 렌트비용을 매월 지급하고 있습니다. K-IFRS를 적용하려면 렌트카라 하더라도.. | |||||
| 39,621 | 민원접수비 | 계정과목 | 31427*** | 2019-07-25 | |
| 안녕하세요? 저희가 제조하는 제품과 관련해서 군청에 접수비 3만원이 들어갔습니다. 어떤 계정과목으로 처리하면 될까요? 답변 부탁드려요. ^.^ | |||||
| 39,620 | 계정과목 질문! | 계정과목 | 31427*** | 2019-07-25 | |
| 저희는 제조업이구요. 사무실에서 공장으로 부품을 택배로 발송했는데, 그 비용처리는 어떤 계정과목을 써야하나요? 운반비는 거래처로부터 혹은 거래처에다 제품, 상품 등을 운반하는 경우만 쓸 수 있는 건가요? | |||||
| 39,619 | 계정과목 질문합니다. ^^ | 계정과목 | 31427*** | 2019-07-25 | |
| 안녕하세요? 전표입력하다가 계정과목이 헷갈려 질문드립니다. 저희 회사는 제조업이구요. 회사 제품은 아니고, 제품을 테스트 하는데 필요한 잔디를 거래처로 발송했거든요. 그 때 들어간 잔디 발송 택배비를 어떤 계정과목으로 처리해야할지 궁금합니다. 그리고 사업자 지출증빙으로 발급받은 현금영수증 외에.. | |||||
| 39,618 | 부가세가산세 계산이 궁금합니다. | 부가가치세 | dbwls*** | 2019-07-25 | |
| 안녕하세요~ 법인인데 , 예정신고시, 3월임대료를 변동없다고하여 거래처 2군데를 종이로 (1)290,000, 29,000, (2)145,000, 14,500 원으로 신고하였습니다. 하지만 확정신고시, 3월임대료를 전자로 (1)240,000, 24,000, (2)120,000, 12,000 원으로 변동되었습니다. .. | |||||
| 39,617 | 전기 법인세 미계상 비용 | 법인세 | hanu*** | 2019-07-25 | |
| 미지급금 정리하던중 작년에 이자비용을 계상하지 않은 사실이 발견되었는데 이 비용을 2019년 전기오류수정손실로 하여 처리할 수 있나요? 어떻게 비용 처리를 할 수 있나요? | |||||
| 39,616 | 휴가비 | 증빙 | yang1*** | 2019-07-25 | |
| 저희 회사는 상여의 개념으로 이번 여름휴가때 휴가비라고 해서 30만원씩 현금으로 주셨습니다. 이때 30만원도 소득으로 잡고 원천세 신고를 해야 하는건가요? 만약 해야 한다면, 원천세가 얼마씩 나오는 건가요? | |||||
| 39,615 | 합병법인과 피합병법인간 자산감가상각 기준이 다른 경.. | 결산 | jeong0*** | 2019-07-25 | |
| 합병법인은 유형자산을 정액법으로 인식하는데 피합볍법인의 경우는 정률법으로 반영을 해왔습니다. 19.06.30일 기점으로 피합병법인의 장부를 합병법인이 인식하는 결합작업을 진행중인데요. 이경우 피합병법인의 자산을 어떤 식으로 인식해야 하나요? 세부내역 이미지파일로 첨부드립니다. 1.취득일자:6.30일.. | |||||
| 39,614 | 리스차량 매입 문의 | 계정과목 | freee*** | 2019-07-25 | |
| 법인회사 리스차량을 매입했습니다. 매월 리스료는 현대캐피탈에서 계산서를 받고 있구요 매입시 받은 세금계산서 분개 문의합니다. 1.리스차량이므로 자산으로 잡지 않고 부가세만 분개하는 걸로 아는데 맞는지요... 2. 만약 부가세만 분개시 대변에 해당하는 계정과목이 뭔지요 실제로 지급을 하지 않았기 때.. | |||||
| 39,613 | 영세율 첨부서류 건 문의 입니다. | 부가가치세 | tax*** | 2019-07-25 | |
| 안녕하세요, 제 22조에 해당할 시 영세율 첨부서류 제출 시 계약서와 인보이스, 그리고 입금내역을 제출하라고 답변받았는데요. 저희가 아직 입금 전이고 계약서는 보유하고 있지 않아 현재 가지고 있는 서류는 인보이스 뿐입니다. 이럴경우 인보이스만 제출하면 되는건지, 3가지 모든 서류를 구비후 제출해.. | |||||
| 39,612 | 영세율 매출 건 문의 입니다. | 부가가치세 | tax*** | 2019-07-25 | |
| 안녕하세요, 저희는 게임회사를 하는 법인입니다. 해외에서 게임관련 매출 관련시 1. 영세율 매출 매출명세서 작성시 제 22조 국외에서 공급하는 용역에 해당하는지 문의 드립니다. 2. 또한 수출실적명세서는 직수출일 때 작성하는 것으로 제 22조에 해당하는 매출일 경우 따로 작성하지 않아도 되는지 문.. | |||||
