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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
34,330 부가세 신고 파일 문의 부가가치세 dduck***2018-08-22
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부가가치세 신고 시 첨부되는 서류를 보면 신고서 외에 각종 증빙 및 합계표가 들어가는 걸로 알고 있습니다. 세금계산서나 계산서합계표를 보면 전자발행된 것은 숫자로만 표기되고 종이로 발행된 것만 상세내역이 나오는데요. 매입신용카드내역은 신용카드매출전표 등 수령명세서(갑)지만 들어가는데 상세내역은 전자신..
34,329 순액 매출 부가세 신고 부가가치세 skaru***2018-08-22
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여행사입니다. 순액 매출 인식하여 신고 하고 있습니다. 1. 패키지의 경우 같은날 출발하는 동일한 일정의 상품을 예약별로 행사코드 생성, 회계처리 역시 각각의 행사코드 기준으로 하고 있습니다만 같은날 출발하는 동일한 일정의 상품을 묶어서 핸드링하는 경우가 빈번합니다. 이 때 공통 비용이 발생 하는데 ..
34,328 질문입니다. 부가가치세 kms0***2018-08-22
답변완료
1. 18년 6월 매출세금계산서(종이)를 부가세 신고시 신고를 안했다면...누락가산세가 어떤것이 있나요? 감면은 어떻해 되나요? 2. 18년 6월 매출세금계산서(전자)를 부가세 신고시 신고를 안했다면...누락가산세가 어떤것이 있나요? 감면은 어떻해 되나요?
34,327 임대인 사업자전환에 따른 세금계산서 발행 문의 부가가치세 bongho0***2018-08-22
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1.사실관계<구체적으로 기재> 당사는 임차인이며, 임대인 A는 개인사업자입니다. 임대인이 개인에서 법인사업자로 전환 한다고 하였고, 현재 법원 인가 진행 중 입니다. 개인사업자는 6/30일자로 폐업 후, 7/1일자로 법인사업자 등록을 할 예정입니다. 그러나, 현재 법원 인가 진행중으로 사업자등록증..
34,326 주식 양수시 법인세 영향 법인세 sakura11***2018-08-22
답변완료
궁금한것이 있어 질문드립니다. 법인회사구요. 자본금 3억으로 회사를 출자했습니다. 그러다 올해 다른 회사 주식 5천을 인수하였는데 이때 이 5천이 투자자산 쪽으로 올라가는건가요? 혹시 올해 결산할때 5천 인수한 것이 법인세 계산할때 영향이 클까요??? 앞으로 다른 회사 주식 1억 5천이 더..
34,325 소득세 + 자녀수당관련 질문 원천징수 sakura11***2018-08-22
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소득세 관련해서 질문이 있는데요. 입사하시는 분 등본에 본인+배우자만 있으면 소득세 공제시에 전체 공제대상 가족수(본인 포함) = 2 로 선택하여 공제하면 되는건가요? 이경우는 배우자가 전업주부라든지 소득이 없을경우만 해당되는건지 배우자가 소득이 있을 경우에는 그냥 본인 1 로만..
34,324 건설업분개 전표분개 kym***2018-08-22
답변완료
경리업무 초보자입니다 주상복합(아파트+도시형생활주택+상가) 건설중인데요 이자비용이라든지..매입원가등 일반적인 분개가 궁급합니다 준공승인전과후의 분개가 다르다고하는데요 전반적인 분개 알려주세요 건설업 결산시 주의점 및 세금계산서 발행시 주의점도 알려주세요
34,323 퇴직급여충당부채 설정 결산 ty8***2018-08-22
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안녕하세요? 매월 결산을 하는 외부감사대상법인이 매월결산시 퇴직급여충당부채 설정할때 근로자A 퇴직급여추계액10,000,000÷당월말 퇴직급여 추계총액100,000,000으로 나온 값 0.1을 백분율로 환산한 값 10%에 전기말퇴직급여충당부채150,000,000-당기지급액20,000,000-당월말 퇴직급여 추계총액100,0..
34,322 제조간접비 배부 결산 ty8***2018-08-22
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안녕하세요? 외부감사대상법인이 제조원가명세서의 제조경비 총액을 제조간접비로 인식하고 기말제품, 기말재공품에 배부해도 합리적인 처리인가요?
34,321 농업회사법인 법인세 dhr1593***2018-08-22
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농업회사법인 감 매입해서 곶감 만들어서 판매하는 경우 곶감 재고에 대한 감모손실 처리를 하고 싶은데 입증할 수 있는 자료나 회계처리는? 예를 들어 매출대비 박스구입비, 폐기물처리수수료자료를 받는다거나? 알쏭달쏭 합니다.
34,320 임원=>근로자 변경 퇴직금 중간 정산문의 원천징수 ei63809***2018-08-22
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안녕하세요 임원 퇴직금 관련 및 중간정산 사유는 모두 이해했습니다. 궁금한 부분은 2006년에 대표이사 취임하여 2018년에 정년으로 대표이사 사임을 합니다. 회사에서 퇴직 후 기본적인 생활에 문제가 있기때문에 퇴임이후 약 3년간은 근로자 업무를 담당 관리하여 급여를 지급하고자합니다. (실제..
34,319 계정과목 질문 드립니다. 계정과목 email2***2018-08-22
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안녕하세요, 신규 사업자여서 대표님이 지난년도 말에 대표님 개인통장에서 법인통장에 금액을 입금한 내역이 있는데요, 이럴 경우 대변 계정과목을 무엇으로 해야 하나요? 가수금은 아닌 것 같아서 질문해봅니다.
34,318 법인 자본금 증자 다시 한번 문의드립니다. 법인세 lsa6***2018-08-22
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안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 증자등기이전에 주금이 입금되었다면 나눠서 입금되어도 관계가 없으나, 증자등기이후에 주금을 나눠서 입금한 경우에는 주금을 늦게 납입한 만큼 해당 주주에 대한 가지급금으로 취급합니다. 답변 주셨는데요. 증자금은 입금을 하는데 그..
34,317 질문입니다. 원천징수 kms0***2018-08-22
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법인사업자입니다. 18년 9월에 대표자가 퇴직을 해서..퇴직금을 정산합니다...그래서 4대보험에..대표자 변경신고후,,,대표자 퇴직하고 퇴직금을 신고하려고 하는데요....원천세 반기신고업체라면....퇴직소득세 납부랑/퇴직금신고는 언제 해야 하나요?
34,316 몃가지만 더 확인질문 올립니다. 법인세 hgh9***2018-08-22
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네~ 이해 했습니다. 예전 하던데로 가는게 맞는것 같습니다. 그러면 스마트a에서 부가가치세 과세표준명세서 서식창에서 F7(과표)창에서는 예를 들면 제품매출 100,0000원 과 수입금액제외 건물매각분 200,000,000원 합계 300,000,000원 이렇게 표기 되는게 맞는거 같습니다. 그리고 분개를 해서 처분이익이 예를 들어..
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