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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,566 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-07-22 | |
| 1. 부동산/임대업종 주차하러 올라가는곳과 관련하여 도로점용료 부가세 전액공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 부동산/임대업종…방화문 설치..전액 다..부가세 공제 가능한가요? 금액이 크면 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 음식업종...마당앞에 정리한다고 중기기계대여해여 사용했.. | |||||
| 39,565 | 배당소득 중간배당, 정기배당 질문 | 법인세 | wldnjs2*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요. 만약 2019년 7월에 중간배당 결의하고 19,000,000원 주주에게 지급하고, 또 정기배당은 내년 2~3월쯤에 하니까 그때 19,000,000원 지급한다면 귀속은 2019년 배당이지만 지급은 2020년이니까 배당소득 2019년 배당소득은 2000만원 초과되는게 아닌가요? 종합소득세 과세대상이 되지않으려는것이 목적입.. | |||||
| 39,564 | 비영리법인의 부가세신고 | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 비영리법인으로서 수익사업도 함께 진행예정이여서 일반사업자등록증을 교부받았습니다. 5월개업이고 수익사업매출도없고 비영리부분수익도 없는상태에 매입계산서 받은것만 있는경우 부가세신고를 해야하는 것인가요? 부가세신고를 해야한다면 매입세액은 불공으로 처리해야할것같은대 불.. | |||||
| 39,563 | 계정과목 | 계정과목 | 31427*** | 2019-07-22 | |
| 생활용품 등을 구매한 것으로 매입세금계산서를 발급받았습니다. 그런데 진짜 생활용품을 산 게 아니라 사장님께서 돈을 빌려주고 거래처에 매입한 걸로 하신 모양이에요. 나중에 계좌로 돌려받기로 돼있는데 매입매출전표에다 어떻게 처리해야할지 몰라 문의 드립니다. | |||||
| 39,562 | 구매론 계정과목 및 분개 처리 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 저희는 법인회사이고 거래처 A라는 곳이 외상매출금이 100만원 이상일경우 보통예금으로 지급하지 않고 하나은행 구매론 이라는 것으로 결제를 해준다고 하기에 은행가서 약정을 맺었습니다 그리고 오늘 구매론이 저희 법인계좌로 들어왔고 만기일은 2019-12-02 입니다 차변 계정과목은 받을어음 으로.. | |||||
| 39,561 | 고정자산 매입세액 | 부가가치세 | ty8*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 기계장치 제작을 의뢰하였습니다. 공사대금은 기계장치 제작 진행도에 따라서 계약금, 중도금, 잔금으로 치뤄집니다. 법인A가 2019년 6월 20일에 계약금 1억원을 주고, 법인B로부터 매입세금계산서를 수취하였으며 아래와 같이 분개하였습니다. 차)선급금 100,000,000 /.. | |||||
| 39,560 | 사업자등록 및 업종추가 | 부가가치세 | mhj*** | 2019-07-22 | |
| 밑에 39556 사업자등록 및 매입세액공제에 대한 추가질문입니다. 답변에 토지임대소득으로 보아, 사업자미등록 가산세 및 세금계산서 가산세 등을 검토하여야 한다고 하셨는데, 같은 건물이고, 이미 임대사업자 사업자등록이 있는 상태인데, 토지임대부분에 대해서만 업종추가를 할 수는 없는건가요?----1번 .. | |||||
| 39,559 | 재고매입세액계산시? | 부가가치세 | han5*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소개인사업자입니다(소매점) *2018년05월30일 개업(소매업) *2019년07월01일 일반과세자로 전환 (질의사항) 1)재고납부세액과 재고매입세액의 경과된 과세기간수가 다른것 같은데 외 그러는지요? | |||||
| 39,558 | 대리운전비용 | 계정과목 | juju1*** | 2019-07-22 | |
| 대리운전업체과 계약하고 이용대금은 세금계산서를 받고 이용하고 있습니다. 대리운전사용대상자는 대표이사님입니다. 계정은 어떤계정으로 하고 세금계산서는 불공인건 알고있는데, 불공항목은 어떤걸로 해야할까요?? | |||||
| 39,557 | 대손세액공제신고 | 부가가치세 | juliana*** | 2019-07-22 | |
| 법인입니다. 2017년 1-5월까지 외상매출대금을 회수를 못해 내용증명을 2번 보냈습니다. 그럼에도 아직 회수를 못했습니다. 당좌거래조회를 하니 해당거래처가 당과거래정지자 로 나와있습니다. -1기확정부가세신고엣 대손세액공제신청를 하면 되나요? -대손세액공제신청을 하면 대손공제신청서에 대손사유를 무엇으로.. | |||||
| 39,556 | 사업자등록 및 매입세액공제 여부 | 부가가치세 | mhj*** | 2019-07-22 | |
| 임대사업자입니다. 한 건물에 101호~109까지 있는데, 101~106호까지는 저희 명의라서, 사업자등록증 상에 표시가 되어있고(상호:0000상가 101~106호) 107~109호는 토지만 저희 명의고, 건물은 타인명의입니다. 토지로 인해 소득발생한 것이 없는데, 이번에 저희가 이 부분에 대해 부당이득반환청구소송을.. | |||||
| 39,555 | 업무용승용차 연 1000만원 손금산입시 업무용승용차비.. | 법인세 | cat*** | 2019-07-22 | |
| 문1.법인사업자 운행일지미작성시 연 1000만원까지 (감가상각비포함) 경비인정되나요? 문2.그렇다면 연 1000만원까지(감가상각비포함)만 경비인정받을 경우에는 업무용승용차비용명세서를 제출안해도 되나요? 문3.내용연수가 5년이 초과하여 감가상각비계상액이 없을 경우엔 차량유지비로 10.. | |||||
| 39,554 | 다가구주택 건설공사 과세,면세 세금계산서발급? | 부가가치세 | han5*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소건설법인입니다 *건축업자: 허가를 다가구주택으로(85m2)미만 방20개 신축허가 *공사금액: 8억원 (질의사항) 1)위와같은경우 과세로 발급해야하는지. 면세로 발급해야하는지요? 2)위 건축업자가 추후 펜션으로 사용한다고 합니다 다른 문제가 없는지요? 죄송합니다만 자세히.. | |||||
| 39,553 | 중간배당 질문 | 법인세 | wldnjs2*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 중간배당을 하려고 하는데요, 일단 유한회사 인데 대표이사가 100프로 주식을 가지고있습니다. 1인 대표이자 주주입니다. 1.1인 대표,주주인데 주주총회 결의서를 작성해야하나요? 2. 정관에 중간배당 내용을 추가하려는데 정관에 기재해야 할 중간배당 내용을 알려주세요. 3.정관에 중간배당 내.. | |||||
| 39,552 | 대손세액공제처리? | 부가가치세 | han5*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소개인 중기대여업체입니다 *대손해당업체: 법인사업자(세금계산서발급) *대손해당업체와마지막거래일: 2016년09월30일(총 미수금 50,000,000) *대손해당업체: 부도처리됨(당사와는 어음거래없음) *채권추심행위: 법인회사가 부도나서 탁히 채권추심을 할수가 없습니다 .. | |||||
