전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
39,206 계정과목 분류 계정과목 ty8***2019-07-02
답변완료
안녕하세요? 1. 일반기업회계기준을 적용하는 법인이 보유한 타회사의 주식은 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권 중 하나로 분류 가능한가요? 만약 불가능하다면 어떤 계정과목으로 분개하나요? 2. 한국채택국제회계기준을 적용하는 법인이 보유한 타회사의 주식은 당기손익인식금융자산, 만기보..
39,205 회계기준 내용 결산 ty8***2019-07-02
답변완료
안녕하세요? 일반기업회계기준과 한국채택국제회계기준 내용의 절반 이상은 제조업 회계와 관련된 내용인가요?
39,204 현금흐름표 작성 결산 ty8***2019-07-02
답변완료
안녕하세요? 일반기업회계기준상에서 현금흐름표는 간접법이 더 많이 사용되는데 그 이유는 직접법은 기존의 자료를 활용할 수 없기 때문이라고 하던데요. '기존의 자료'는 어떤 자료를 뜻하는 것인가요?
39,203 결산전표 결산 ty8***2019-07-02
답변완료
안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인의 결산전표를 작성할 때 차)손익 xx / 대)비용계정과목 xx(복리후생비, 급여 등) 차)수익계정과목 xx(제품매출, 이자수익 등) / 대)손익 xx 위와 같은 결산전표를 작성 하는데요. 이 결산전표에서의 '비용'은 손익계산서의 매출원가+판매비와관리비+영업외..
39,202 보유하고있는 원재료 판매 질문 전표분개 jhmin***2019-07-02
답변완료
우리가 해외에서 원재료 A를 100만원에 구매하여 보유하고있었습니다. 그런데 거래처에서 시급히 원재료 A가 필요하여 저희가 보유하고있는 원재료 A를 150만원에 구매한다고 하여 150에 판매하엿습니다. 수입시 (차)부가세 대급금 10만 / (차) 선수금 95만 (차)원재료 100만 / (차)보통예금 10만 ..
39,201 질문입니다. 종합소득세 kms0***2019-07-02
답변완료
1. 종합소득세 추계신고시...수정신고를 할 수 없나요?
39,200 질문입니다. 종합소득세 kms0***2019-07-02
답변완료
1. 17년도 중소기업특별세액감면을 4,450,000을 받았습니다…. 그런데..중소기업감면율이 10%인데 30%를 잘못받았습니다…10%로 계산하면.. 중소기업특별세액감면이 2,250,000입니다…다른부분은 잘못된것이 없습니다.. 그러면 신고불성실과 납부불성실은 차액분 2,200,000에 대하여 신고불성실과 납부불성실을 가산해..
39,199 접대비 한도요 증빙 yang1***2019-07-02
답변완료
결혼 축의금, 조의금 등등 접대비 가능한 한도가 건당 얼마까지 가능한가요? 그리고 세무조사 대상이 되는 한도 같은게 있나요? 저희가 가끔 사장님이 개인적으로 쓰는것을 접대비로 청접장을 임의로 만들어서 경비 처리 하기도 하거든요..
39,198 질문입니다. 법인세 kms0***2019-07-02
답변완료
부동산/임대업종입니다. 18년도 결손금이 560,000,000 이 있습니다. 19년도 토지등 매각을 하고 법인세 신고시 토지등 양도소득에 대한 법인세를 적용해야 합니다...토지맥각이익 2,300,000,000입니다.. 법인세 신고시.. 토지매각이익에 합하여 세금계산하고,,,토지등 양도소득에 대한 법인세 계산을 또 따로 해야 한다고..
39,197 건물매각 법인세 start***2019-07-02
답변완료
법인소유 아파트형공장을 매각하였는데 고정자산처분이익이 발생이 됩니다 여긴 이월결손금이 많이 남아있는데 이월결손금으로 상계가 되는지 혹시 당해년도에 수입금액에 합산이 되는지 또 제조도 겸업하는데 이월결손금중에 제조로인한 결손금부분이고 나머지는 부동산임대부분인데도 처분이익이랑 상계처리가 가능한..
39,196 매출세금계산서 수정발급 가산세? 부가가치세 han5***2019-07-02
답변완료
안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 건설법인회사입니다 *당초:2019년05월20일 매출세금계산서발급함(4억원)부가세별도 *수정사유: 면세공사로 확인됨 *수정계산서발급하려고함 (질의사항) 1)당초발급한 매출세금계산서를 삭제하고 수정계산서를 발급하려고합니다 이때(2019-07-02)에 계산서로 발급시 가산세가 ..
39,195 이자비용 분개 전표분개 ty8***2019-07-02
답변완료
안녕하세요? 법인이 은행에게 지급하는 대출이자의 이자소득세와 지방소득세는 은행이 원천징수하는데요. 이 경우 법인은 차)이자비용 xx /대)보통예금 xx 으로만 분개하면 됩니다. 한편, 모회사A가 자회사B에게 운용자금 1억을 대여해주었는데, 자회사B가 모회사 A에게 대출이자를 10,000,000원 지급하..
39,194 질문입니다. 종합소득세 kms0***2019-07-02
답변완료
1. 중소기업특별세액감면을 10%인데 30%로 잘못감면받은경우…수정신고시… 어떤가산세 어떤가산세가 붙나요? 이런경우엔…그다음해엔 중소기업특별세액감면을 못받나요? 2. 중소기업특별세액감면을 받으면 안되는 데 잘못판단하여 받아서..수정하는경우… 어떤 가산세 어떤가산세가 붙나요?
39,193 중도 퇴사자 원천징수이행상황 신고서 반영 신고 원천징수 csbes***2019-07-02
답변완료
안녕하세요~! 작년에 신고한 원천징수 이행상황 신고서에 중도퇴사자를 반영하여 신고해야 하는 달이 있었는데 계속 근무자만 신고를 했더라구요.. 그래서 물어 봤더니 다음해 2월 연말정산에 계속 근무자와 합산하여 신고했다고 합니다. 결론적으로 신고 금액은 맞게 처리 된거라고.. 이렇게 신고 했을..
39,192 수입자재비관련건-세금계산서 발행분-전표분개 계정과목 enff***2019-07-02
답변완료
수고많으십니다.. 1.수입자재비 송금당시 선급금으로 전표를생략하고 바로 외상매입금+지급수수료와환손차익 이렇게 전표발행했습니다. 그리고 미착품 전표도 하나발행한 상태에서 통관비를 지급하게 됐고 저번에 답변해주신거에는 부가세대급금만 분개해주라고하셨는데 더존파일 처럼해드리면 되나요? 그럼 공급가액..
187618771878187918801881188218831884188518861887188818891890