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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 33,871 | 부가세 조기환급 신고 재문의 드립니다. | 부가가치세 | dduck*** | 2018-07-12 | |
| 부가세 조기환급 신고 재문의 드립니다. 4월분 매입분에 대해 조기환급 신고를 했는데 이때 발생한 면세(계산서)부분은 조기환급 신고 건에 넣지 않았습니다. 이 경우에는 4월 면세 매입부분은 확정신고때 정상적으로 같이 신고 들어가면 될지 조기환급 신고에서 별도로 수정신고를 해야 하는지요? 혹시 수정신고를 .. | |||||
| 33,870 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-07-12 | |
| 부동산/임대 사업자입니다.(일반과세자/개인사업자입니다.) 1. 임대해준 매출거래처가 부가세 면세사업자입니다….(저희는 임대수입 1,100,000 받고 있습니다.) 이런경우, 저희는 세금계산서 발행을 해야 하나요? 아니면 계산서 발행을 해줘야 하나요? 만약 세금계산서 발행을 해줘야 한다면 공급가 1,000,000 부가세 100.. | |||||
| 33,869 | 부가세 조기 환급 신고 시 확정 신고 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2018-07-12 | |
| 최근에 법인을 설립하여 5월에 부가세 조기환급신고를 진행하여 몇가지 문의 드립니다. 1. 이번에 진행하는 정기 확정 신고 시에는 조기환급신고 시에 들어갔던 매입자료 금액은 제외하고 부가세 신고를 진행하면 되는지요? 예시) 4-6월 매입 금액 2백만원 중 조기환급 건이 1백만원이면 나머지 1백만원에 대한 금액만 .. | |||||
| 33,868 | 국고보조금 가상계좌 회계처리외 | 전표분개 | qorrhd*** | 2018-07-12 | |
| 안녕하세요 문의드립니다. 당사는 국고보조금 사업을 진행하고 있습니다. 국고보조금 사업비중 정부출연금이 가상계좌로 입금 되었으며, 민감부담금도 당사에서 가상계좌로 입금을 하였습니다. 1. 이런경우 가상계좌로 지급된 민간부담금 분개는 어떻게 되는지요? 2. 가상계좌에 있는 정부출연금과 민간부담금의.. | |||||
| 33,867 | 중국업체와의 계약시 부가세신고 | 부가가치세 | ey11*** | 2018-07-12 | |
| 안녕하세요 중국업체와 오디오녹음 계약을 맺고 대가는 원화로 수령하였습니다. 부가세포함 110만원과 중국쪽세금 6.3% 를 제외하고 받은경우 부가세 과표금액은 얼마로 신고를 해야하나요? | |||||
| 33,866 | 행사대행 경품 또느 사은품 구입 시 매입 공제 건 | 부가가치세 | dduck*** | 2018-07-12 | |
| 원청사에서 기업행사를 의뢰하면서 원청사의 고객이나 직원들에게 지급하는 경품 또는 사은품도 같이 구매해 달라는 요청이 있었습니다. 물론 구매비용은 행사대금으로 지원을 받고요.(세금계산서 청구) 이럴 경우에는 저희 회사에서 구매하는 이 물품에 대해 세금계산서 수령 시 매입공제를 받아도 문제 없는지 궁금합니다.. | |||||
| 33,865 | 배달어플의 카드결재건 신용카드발급세액공제 여부? | 부가가치세 | SPC*** | 2018-07-12 | |
| 앞서 해당건과 관련하여 경리코리아에서 아래와 같이 답변을 주셨습니다. =============================================================== 배달어플의 경우 결재방법에 따라 카과(신용카드결제분), 건별(이외)로 나누어 입력해주시면 됩니다. (다만 카과로 입력을 하려면 배달어플업체가 여신전문금융업법상 결제.. | |||||
| 33,864 | 무기장가산세 | 종합소득세 | huipa*** | 2018-07-12 | |
| 그냥 케이스로 질문하는게 제일 명확할거 같아서 이렇게 질문드립니다. 1. 복식부기의무자가 간편장부로 기한내에 신고시 무신고가산세 + 무기장가산세인가요? 아니면 둘중 큰금액인가요? 2. 복식부기의무자가 간편장부로 기한을 경과하여 신고시 무신고가산세 + 무기장가산세인가요? 아니.. | |||||
| 33,863 | 임가공 매출 | 전표분개 | ty8*** | 2018-07-11 | |
| 안녕하세요? 사업자등록증상에 업종,업태에 '임가공 용역'이 없는 제조법인이 임가공 매출을 하고 그 매출금액을 제품매출로 손익계산서에 반영해도 세법에 위배되지 않나요? | |||||
| 33,862 | 재고자산 재고액 | 결산 | ty8*** | 2018-07-11 | |
| 안녕하세요? 자동차 부품 제조업을 하는 법인의 재무상태표상 재고자산의 원재료는 직접재료원가이고, 재공품은 직접재료원가+직접노무원가+제조간접원가이고, 제품은 직접재료원가+직접노무원가+제조간접원가로 계산한 금액인가요? 위 공식이 맞다면 이 공식은 개별원가계산을 적용하는 기업이든, 종.. | |||||
| 33,861 | 겸영사업자 확인 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-07-11 | |
| 안녕하세요? 신규거래처가 부가가치세법상 겸영사업자(과세+면세)인지 알아보려면 홈택스에서 사업자등록상태를 조회해보는 것과 그 회사의 사업자등록증을 보면서 확인하는 방법 밖에 없나요? 혹시 세금계산서에 겸영사업자인지 따로 표시되나요? | |||||
| 33,860 | 교환상품권 발행에 따라 계산서 발행 여부 | 증빙 | hrbr*** | 2018-07-11 | |
| 안녕하세요. 도서 도소매업체인데, 거래처에 상품권을 지급하여 도서와 교환하고 있습니다. 거래처에서 계산서 발행을 요구하시는데 계산서 발행을 해도 되는지 여쭤봅니다. | |||||
| 33,859 | 수출반품 발생시 | 부가가치세 | j8055*** | 2018-07-11 | |
| 수출반품 발생시 수입면장상 결제금액과 반품인보이스의 금액이 서로 다를 경우 매출취소금액은 어느 쪽을 기준으로 하여야 하나요? | |||||
| 33,858 | 대손요건 충족 검토 | 부가가치세 | wldnjs2*** | 2018-07-11 | |
| 질문자님 말씀대로 상대방 회사가 폐업이 되어야 하고, 상대방 회사를 상대로 적극적으로 대금회수를 하였다는 사실(상대방 내용증명 또는 법원에 소송, 채권추심회사에 채권추심의뢰 등)과 상대방 회사가 무재산임이 입증되어야 대손세액공제를 받을 수 있습니다. 대손세액공제의 경우 부인당하면 본세와 더불어 과소신.. | |||||
| 33,857 | 세금계산서 발행 문의입니다. | 부가가치세 | rmsidsk*** | 2018-07-11 | |
| 전자세금계산서발행의무업체입니다. 4월에 발행했어야하는 세금계산서인데 종이로만 발급하셨더라구요 . 오늘이라도 발급하면 지연발급으로 0.5 프로 가산세 적용이 맞나요 ? 미발급 2프로면 그냥 종이로 두는게 좋을것같아서 헷갈려요 | |||||
