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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,101 | 법인사업자 보증금 미회수시 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-06-26 | |
| 법인사업자 사업장 옮기는 과정에서 기존에 있던 보증금 3천만원이 회수가 되지 않으면 가지급금이 생기는 건가요 임의로 전표분개가 어찌 되는지? | |||||
| 39,100 | 수입자재비 환불시 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2019-06-26 | |
| 수고많으세요// 다른게 아니라.. 저희가 6월 25일에 해외로 수입자재비를 송금 했는데요 뭐가 잘못된것인지..환불이 된다고 합니다. 그럴경우 전표분개 부탁드려요./ 1.저희가 지급한 금액대로 환급이 될시 전표분개? (원화)960,000원 USD 1,154.90% 해외송금 당시환율 전신료8,000원 해외송신수수료 10,000원.. | |||||
| 39,099 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-06-26 | |
| 19년 6월 종합소득세 신고시 자녀 대학교 교육비 900만원한도까지 가능하다고 하셨는데요… 사업소득금액은 180,000,000정도 될거 같습니다. 그러면 교육비가 7,584,000이면 세액공제가 얼마가 되나요? | |||||
| 39,098 | 원천징수이행상황신고? | 원천징수 | enff*** | 2019-06-26 | |
| 수고많으십니다. 저희는 현재 더존스마트A사용 중입니다.(건설회사) 1.현재 원천징수해서 납부하는 기준은 귀속월 4월 지급월 5월 납부월 6월10일로 해서 납부를 해왔습니다. 그렇게 신고를해왔으나 7월 10일 납부월에는 귀속월5월,6월을 납부하고 8월10일부터는 지급월 기준신고가 아닌 귀속월 기준으로 신고할 예.. | |||||
| 39,097 | 카드전표 | 전표분개 | yang1*** | 2019-06-26 | |
| 더존에 법인카드전표를 입력할려고 합니다. 간이과세자는 부가세가 없으니 일반전표에 입력 하는걸로 알고 있구요, 면세사업자인 경우에는 면세로 매입매출전표로 입력 해야 하는건가요? | |||||
| 39,096 | 고용증대세액공제 ? | 법인세 | han5*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소법인업체입니다 *업태/종목: 도,소매/주방기기 *2018년매출: 63억 *상시종업원수: 13명 *2018년도 중소기업특별세액감면: 10%적용신고 *2018년도 고용증대세액공제: 1)2018년도 해당금액: 89,000,000원 2)최저한세 적용이월금액: 67,000,000원 3)2018년도 고용증대세액공제.. | |||||
| 39,095 | 분개 계정과목 질문 | 계정과목 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 전기료,수도료,4대보험,세금 연체에 따른 가산금을 납부하였습니다. 이 경우 차변에 세금과공과로 분개하면 되나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 차량범칙금,리스,렌탈,전화비 연체에 따른 가산금을 납부하였습니다. 이 경우 차변.. | |||||
| 39,094 | 계정과목 | 계정과목 | yang1*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 구매가격이 100만원 이내라면 소모품비로 회계처리해주시면 되며 2. 100만원을 넘는다면 비품으로 회계처리해주시면 됩니다. 100만원 이상이면 왜? 비품으로 해야 하나요? 비품, 소모품 기준이 100만원인가요? 비품은 감각.. | |||||
| 39,093 | 보증료 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 기술보증기금에서 법인의 대출금에 대해서 보증을 해주는 것에 대한 보증료는 지급수수료로 분개한다던데요. 대출금 보증료에 대해서 지급수수료로 분개하는 이유가 무엇인가요? 2. A법인이 B법인에게 기계장치를 제작해주고, 발급해주는 하자이행보증증권의 보증료는 차변에 지급수수료.. | |||||
| 39,092 | 성실신고대상 사업자 직원가불 | 종합소득세 | juliana*** | 2019-06-26 | |
| 성실신고대상 사업자입니다. 2018년도에 직원한테 1천만원을 가불해주고 2019년도 퇴직시 가불 환수하였습니다. -2018년도 장부에 주임종단기채권으로 회계처리해도 되는건지 궁금합니다. | |||||
| 39,091 | 연차등록료 | 계정과목 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인이 보유하고 있는 특허권에 대한 연차등록료를 납부한 거래는 차변에 지급수수료(판관비)로 분개하나요? 특허권(무형자산)으로 분개하나요? 경상연구개발비(판관비)로 분개하나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인이 해외거래처로부터 원재료.. | |||||
| 39,090 | 위수탁계산서 재 질문 | 부가가치세 | wjdghk2*** | 2019-06-26 | |
| 위수탁 계산서를 수령하였는데 저희는 (공급받는자) 이며, 공급자와 수탁자가 있는데 둘 중 부가세항목에 거래처를 어디로 기입해야 하는 건가요? 해당 건에 대한 답변을 위탁자라고 말씀 주셨는데 위탁자가, 공급자와 수탁자 중 어디를 말씀하시는 건지 몰라 재 문의드립니다. | |||||
| 39,089 | 질문입니다 | 종합소득세 | kms0*** | 2019-06-26 | |
| 19년 6월 종합소득세 신고시 자녀가 대학생인경우 대학교 교육비 공제 가능한가요? 소득공제인가요? 세액공제인가요? 그리고 교육비 얼마까지 공제 가능한가요? | |||||
| 39,088 | 비상장주식 저가양도에 관한 부당행위계산부인 해당여.. | 상속·증여세 | wo*** | 2019-06-25 | |
| 안녕하세요? 사례) 비상장주식 시가 122,000원 매매가 41,670원입니다.        a 대표이사 지분 50% 15,000주 b 공동대표 지분 50% 15,000주 였다가 a 대표의 지분중 2,400주를 직원인 c에게 양도를 하였습니다. 부당행위계산부인이 차익으로는 3억이 안되는.. | |||||
| 39,087 | 작업진행율 과다계상시 처리분개및조정알고싶습니다 | 종합소득세 | ei63809*** | 2019-06-25 | |
| 안녕하세요 바쁘신데 급하고 전혀 이해가 안되어서 질문합니다. 질문1) 2016년개업하여 작업진행율로 공사수입인식을 결산서상 2,265,000,000원(분개:미수금/공사수입) 결산조정으로 정리하였으나, 실제는 공사진행을 안했다고 인식하여 2016년 경정신고를하여서 결산조정은 그대로 (미수금/공사수입) 인식한데.. | |||||
