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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 38,072 | 세금계산서 발행 대상 문의드립니다. | 부가가치세 | bongho0*** | 2019-04-24 | |
| 안녕하세요 당사는 유통법인입니다. 당사는 건물을 임대해서 다른 사람에게 전대를 주고 있습니다. 이때 전차인 A(개인사업자)가 2월 파산신청을 했고, 4/4로 폐업을 하였습니다. 그래서 A에게 받아야 할 4월 분 임대료에 대해서, 4/3일자로 세금계산서 발행하고, A에게 청구 예정입니다. <사실관계> .. | |||||
| 38,071 | 지금임차료에 관하여 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-04-24 | |
| 저희가 지금 본사와 공장이 동일 건물입니다. 동일한 건물의 한층이 본사 사무실이면서 기계장치가 위치한 공장입니다. 임대차하여 사용중인데 지금까지는 이 임대차비용을 전액 판관비의 지급임차료로, 관련 비용을 전액 판관비의 건물관리비로 처리해왔는데 나중에 회계감사시에 이부분이 문제가 될 여.. | |||||
| 38,070 | 환경관련 수수료의 전표입력 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-04-24 | |
| 현재 제조업을 영위하고있는 회사입니다. 저희가 공장 가동을 위하여 공장의 폐수 나 폐기물 대기질 측정, 소음, 진동이 관련법의 테두리 안에 있나를 확인하고 신고를 하기위하여 환경업체에 용역을 제공받고 수수료를 지급했는데 일단 이런 부분은 지급수수료로 처리를하기로 했습니다. 문제는 이 .. | |||||
| 38,069 | 성신신고대상사업자의 인건비 지급명세서 미제출? | 종합소득세 | spc*** | 2019-04-24 | |
| 음식점을 운영중이고, 2018년에 처음으로 성실신고대상사업자가 되었습니다. 2017년까지 복식부기의무자였는데.. 아르바이트를 고용하였으나, 4대보험등의 부담으로 인해 2억원 가량의 인건비를 원천세신고 및 지급명세서등을 미제출하고. 종합소득세신고시 미제출가산세만 계산해서 항상 납부했다고 합니다. 2018.. | |||||
| 38,068 | 건설업 실질자본금 질문인데 | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-24 | |
| 건설업 실질자본금 질문인데 자본총계의 1% 에 해당하는 금액만 현금 인정 되나요? 계정과목에 현금으로 잡혀있는거요 | |||||
| 38,067 | 매입부가세 공제 | 부가가치세 | ec*** | 2019-04-24 | |
| 1.당사가 취득한 토지에 건물을 지을 예정입니다.인허가를 받기위해 교통환경평가를 받았습니다. 8천만원 정도되며 건설중인자산으로 회계처리함. 부가세 매입공제 가능한가요? 2. 당사가 취득한 토지에 건물을 짓기 위해 펜스 설치에 대한 대금. 건설중인자산으로 회계처리함. 부가세 매입공제 가능한가요? 3. 건.. | |||||
| 38,066 | 토지감정평가수수료 | 부가가치세 | ec*** | 2019-04-24 | |
| 토지를 이미 취득했습니다. 취득한 토지에 대한 감정평가를 받았는데 부가세 매입공제 가능한가요? | |||||
| 38,065 | 실질자본금은 12월31일기준으로 검토해야 하나요? | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-24 | |
| 실질자본금은 12월31일기준으로 검토해야 하나요? 건설업 법인 입니다 | |||||
| 38,064 | 간주임대료 | 부가가치세 | dduck*** | 2019-04-24 | |
| 법인사업자가 임차한 사무실의 일부를 다른 사업자에게 임대하여 주고 받는 임대보증금에 대해서도 부가세 신고시 임대업 여부와 상관없이 간주임대료를 계산해야 하나요? 임차한 사무실은 타인의 소유이며 일부 임대를 위하여 건물주의 동의를 얻었습니다. | |||||
| 38,063 | 보험료 선급비용계산할때 | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 보험료 선급비용계산할때 초일산입 말일 불산입 인가요 아니면 초일불산입 말일산입인가요 아니면 초일산입 말일산입인가요? | |||||
| 38,062 | 현장소장인데 | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 현장소장인데 급여 줄때 판관비로 넣어야해요? 아니면 도급 경비로 넣어야 해요? | |||||
| 38,061 | 비상장주식 양도 | 양도소득세 | pini0*** | 2019-04-23 | |
| 배우자에게 양도하려고하는데요 증여세, 양도세신고 납부할게없어도 신고는해야하나요?? | |||||
| 38,060 | 국내상장사 법인의 배당금을 받은 국내법인 원천징수 .. | 원천징수 | jeong0*** | 2019-04-23 | |
| 비외감 중소기업인데요. 국내 상장사 주식을 매도가능증권으로 일부 보유하고 있고 3월에 배당금이 입금되었습니다. 이 경우 배당금을 받은 국내 중소기업이 별도의 원천징수 신고에 해당 내역을 반영해야 하나요? 아니면 법인세 신고 시 수익으로 잡혀서 해당 배당금수익만큼 수입이 올라가서 법인세가 책정되니.. | |||||
| 38,059 | 사업소득자 지급명세서 | 종합소득세 | kym*** | 2019-04-23 | |
| 1. 사업소득자 지급명세서를 제출했으나 주민번호 오류로 수정신고를 했습니다 이런경우 소득세 환급액이 나오는데 지급명세서 차이만큼 명세서관련 가산세를 종합소득세 신고때 매겨야하는지 감소분에 대해서는 안 매겨도 되는지... 2.환급액귀속이 2018.8월인데 2019년5월 급여신고시 환급액을 원천징수 이행상황신고.. | |||||
| 38,058 | 사후환급면세점 매출 과세표준 관련 질의입니다. | 부가가치세 | sam*** | 2019-04-23 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 사후환급면세점을 운영하고 있는 회사가 면세점에서 즉시 고객에게 할인해주는 경우 기존 다른 사후환급부가세와 같이 과세표준 금액에서 제외하여 신고하는 것이 맞는지 문의드려요. 감사합니다. | |||||
