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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 70,888 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-07-02 | |
| 법인세 수정신고를 하면세 수입금액 변동없고 법인세 납부 변동이 없고 농특세만 추가납부가 생겼습니다... 이런경우, 가산세를 붙여서 수정신고를 해야 하나요? 가산세는 농특세양식에 붙이나요? | |||||
| 70,887 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-07-02 | |
| 연구인력개발비세액공제시 일반연구 및 인력개발비 명세서에 3번 해당연구의 연구 및 인력개발비명세에 인건비 또는 4대보험 금액을 작성시...지원금을 포함한 금액을 적나요? 아니면 급여에서 지원금을 차감한 금액을 적는건가요? 그리고 5번 출연급등 수령내역은 인건비같은경우에 순수 지원금에 대해서만 적는 것 맞나.. | |||||
| 70,886 | 질문드립니다 | 전표분개 | skysky5*** | 2025-07-02 | |
| 제조업 성실신고 개인사업자입니다. 직원숙소가 있는데 직원이 이번에 퇴거하면서 파손물 및 소모품 교체에 대한 하자보수비를 관리사무소에 지급하였습니다. 금액은 371,700원이며 세금계산서는 발급이 안된다고 합니다. 그렇다면 증빙은 어떤걸로 해야 하며 경비 처리할때 가산세가 있는지 궁금합니다. | |||||
| 70,885 | 법인사업자 차량구매 관련 | 법인세 | 2001cha*** | 2025-07-02 | |
| 법인사업자이고, 법인 명의로 차량을 구매하려고 합니다. 경차를 구매할 예정이고, 차량 이용자는 법인과 관련 없는 제 3자 입니다. (법인회사 관리해주고 있는 프리랜서 개념의 운영자일뿐, 실제로 등록된 직원이나 감사, 이사 등이 아님) 1. 경차일 경우, 업무용 승용차가 아니기 때문에, 임직원 전용보험 가입.. | |||||
| 70,884 | 익월 반기별 원천징수이행상황신고서 | 급여 | pooh1*** | 2025-07-02 | |
| 급여를 당월 지급하지 않고 익월(1월귀속2월지급)지급하고 있습니다. 이런경우 반기별 원천세 신고 사업장인데 상반기와 하반기 귀속월과 지급월을 어떻게 작성해서 신고해야하나요? 상반기 : 1월~6월 귀속, 1월~6월 지급 하반기 : 7월~12월귀속, 7월~12월 지급 이렇게 신고하면 상반기에 6월귀속분과, 하반.. | |||||
| 70,883 | 리스회계 | 부가가치세 | huv1*** | 2025-07-02 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 기기렌탈을 해주는 회사 인데요 예를 들어 월 렌탈료 700만원에 부가세별도로 세금계산서를 발행하면 차)외상매출금 770만원 / 서비스매출 700만원 부가세예수금 70만원 이렇게 분개를 했는데요 공급가액 700만원에 월렌탈료와 이자가 포함되어 있는거라면 차변).. | |||||
| 70,881 | 대표 가수금에 대한 이자비용계상시 관련 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2025-07-02 | |
| 대표 가수금에 대해 입금한 건마다 금전소비대차계약서를 작성하고 그건에 대해 이자를 계상하고 있습니다. (지급은 지금은 하지않고 전표처리만 이자비용 XXX 문의1 만약 이 가수금에 대해 반제를 했는데 (가수금 5천 / 반제 2천 -> 3천에 대해 된시점 이자비용금액이 달라짐) 이자비용을 과대계상을 했.. | |||||
| 70,880 | 차량감가상각과 양도 추가질문 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2025-07-02 | |
| 답변 잘보아습니다 23.24감가상각비로 인해 소득이 줄여으니 25년 간편장부 대상자이지만 세무조정에 팔백만원 손금불산입 해야 하는것이 아닌지 또한 25년 장부할시 잡이익처리해서 소득을 늘려야 하는것은 아니지요? 추후 가산세대상은 아니징ㅛ 추가질문에 답변주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 70,879 | 대표이사 가수금에 대한 이자금액 세무조정 및 분개 원.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-07-02 | |
| 법인 대표자 이름으로 입금한 가수금에 대해 금전소비대차계약서를 계약하고 이자비용을 잡을경우(아직 지급된 금액은 없음. 그러므로 원천징수도 하지 않음) 문의1 이 이자비용을 분개를 차)이자비용 XXX 대)미지급비용 XXX 으로 잡아놨는데 이 금액이 세무조정사항으로 손금인정받는 금액인건가요? 문의2 나중.. | |||||
| 70,878 | 질문입니다. | 증빙 | su090*** | 2025-07-02 | |
| 중소기업입니다. 업무중 사고로 직원이 다쳤을때 법인카드로 병원비용을 다 지불했습니다. 개인이 든 보험사에 실비청구를 하려고 하는데요. 문제가 되지 않나요? 법인입장과 개인입장 부탁드립니다. | |||||
| 70,877 | 법인의 배당 한도액 계산관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-07-02 | |
| 배당한도액은 대차대조표상 순자산가액 -(자본금+자본준비금+당기 적립할 이익준비금) 이렇게 되어있는데요 순자산가액 계산시 자산총계에 가지급금(주임종단기대여금)도 포함하여 계산하나요? 부채종계에 가수금(주임종단기차임금)도 포함하여 계산하나요? | |||||
| 70,876 | 전자신고공제액 | 고용보험 | ty8*** | 2025-07-02 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 법인의 고용보험료, 산재보험료 전자신고공제라는 것이 있나요? 있다면, 최대 얼마까지 해주나요? 전임자가 쳐놓은 회계전표중에서 고용보험료, 산재보험료 전자신고공제액이라는 게 잡이익으로 달려있는데, 이런건 처음 보네요. | |||||
| 70,875 | 인건비 손금불산입 | 법인세 | swtax3*** | 2025-07-01 | |
| 안녕하세요! 법인사업자이고 실제 직원이 아닌 사람을 급여대장에 오기재하여 23년, 24년 인건비신고가 진행되었습니다. (실제 급여 지급내역도 없음) 원천세, 지급명세서, 법인세를 자발적으로 수정하고자 하는데 법인세 수정신고시 세무조정과 분개 확인 부탁드립니다! 23년 세무조정 (손금불산입) 임금 xxx .. | |||||
| 70,874 | 문의 드립니다 | 종합소득세 | tax7*** | 2025-07-01 | |
| 숙박업을 영위하는 사업자가 아내에게 임대 계약서 작성할 예정입니다. 부부간 적정한 전세보증금을 계산하려고 하는데 시가가 없고, 감정평가도 없는 경우 기준시가 금액이 9.5억인데 기준시가 금액으로 전세보증금 설정해야 부당행위계산부인액에 걸리지 않는지요? | |||||
| 70,873 | 통합고용세액공제 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2025-07-01 | |
| 24년 근로자 1명 2025년도 근로자(회계중도입사)1명 총 2025년도 총 2명 입니다. 이러한 경우 통합고용세액공제 아줌마인데 얼마를 어떻게 받을 수 이는지요 4대보험 가입하여습니다. 토해내는 경우는 어떤 경우인지도 알고 싶스니다 사후규정도요? | |||||
