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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,584 | 업무용승용차 관련 재질문 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-26 | |
| 결손시에도 강제상각하시라고 말씀하셨는데요 그러면 자차인경우에 장부가액이 1천원이고 상각금액이 없을경우에는 관련비용이라도 해야한다는 뜻인가요? | |||||
| 37,583 | 계산서 합계표 가산세 | 부가가치세 | tax*** | 2019-03-26 | |
| 안녕하세요, 계산서 합계표 관련 가산세 문의 입니다. 매입의 경우 가산세가 없는 것으로 알고 있는데 세액이 없는 계산서의 경우 제출한 합계표와 금액이 다른경우 가산세가 있는지 문의 드립니다. 또한, 금액은 같으나 사업자 번호를 잘못 입력한경우 가산세가 발생하는지 문의 드립니다. 감사합니다... | |||||
| 37,582 | 대손세액공제 추징 | 법인세 | spit*** | 2019-03-25 | |
| 2017년 대손세액공제를 받고 부가세 환급을 받았습니다. 법인세 신고할 때도 나머지 부분 대손상각비 처리하였습니다. 2018년 세무서에서 대손세액공제 시기가 지나서 대손세액공제를 받을수 없다고 해서 해당금액을 추징하였습니다. 부가세는 추징하지만 대손사유는 인정되므로 대손세액공제 받았던 금액만큼 대손상.. | |||||
| 37,581 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-25 | |
| 법인사업자입니다. 중소기업 법인은 업종상관없이..이월결손금 100% 공제가 가능한가요? 이월결손금 80%? 인가...공제는 대기업만 해당이 되나요? | |||||
| 37,580 | 법인카드해외사용 | 법인세 | hks1*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요 답변에 항상 감사 드립니다. 법인세 신고도움 서비스에 법인카드 해외 사용분이 나타났습니다. 1.해외사용내역은 어떻게 알수 있느지요 2.해외사용분은 장부에 반영이 안되어있는상태입니다. 3.만약 개인적인 사용이라면 회계처리와 세무조정을 어떻게 할까요? | |||||
| 37,579 | 국고보조금 감면 | 법인세 | juliana*** | 2019-03-25 | |
| 법인입니다. 국고보조금은 소득구분에서 개별로 처리하는지 궁금합니다. | |||||
| 37,578 | 외부감사법 | 법인세 | ty8*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요? 1. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에 보면 한국채택국제회계기준을 적용하는 회사의 감사보고서의 제출기한이 정기총회 개최 1주전이라고 나와 있는데요. '정기총회'라 함은 주주총회를 뜻하는 것인가요? 2. 외부감사대상법인이 감사보고서 제출기한을 어기면 어떤 패널티를 받.. | |||||
| 37,577 | 이월결손금계산서 및소득구분계산서 문의 올립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-25 | |
| 스마트a 입니다. 사업연도 발생액 감소내역 잔액(계) 2016.12.31 3,000,000 0 3,000,000 2017.12.31 35,000,000 0 35,000,000 위사항일때 2018년도에 각사업연도소득금액이 20,000,000원 발생하여서 이.. | |||||
| 37,576 | 자본금 증자시 부대비용 회계처리 ? | 법인세 | nimi*** | 2019-03-25 | |
| 자본금 증자시 취등록세, 등기비용의 회계처리와 상각방법 궁금합니다. | |||||
| 37,575 | 2016년이전 취득한 자동차와 2016년 이후 취득한 차량.. | 법인세 | cat*** | 2019-03-25 | |
| 문1.2016년이전 취득 법인자동차는 강제 상각이 아닌가요? 그러면 상각해도 안해도 회사의 선택인가요? 문2.2016년이전 취득 자동차가 임의상각이라면 2018년도 장부에 감가상각을 계상하지 않는다면 감가상각비 제외하고 차량보험료,유류대 포함해서 천만원까지 운행기록부 작성안해도 100프로 비용인정되나요? 문.. | |||||
| 37,574 | 법인세환급분관련하여 | 법인세 | peac*** | 2019-03-25 | |
| 2017년에 법인세비용을 안잡고 2018년초에 잡손실로 잡고, 4월경에 약1억원가량의 법인세및 지방소득세를 납부했는데, 아시 수정신고를 하게 되면서 1억원가량의 세금을 다시 환급받았습니다. 내용이 이러하다보니 작년 법인세비용을 안잡아서 올해 2018년초에 (차)잡손실*** (대)미지급세금*** 이렇게 잡고.. | |||||
| 37,573 | 개인토지법인사용 | 전표분개 | kuy7*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요~ 법인제조업체가 대표자의 땅에 건물을 지었습니다 농어촌공사에서 농지전용분담금을 환급해 주었는데요 이럴경우는 어떻게 처리를 해야하나요 농지전용부담금 처음납부자는 법인이 아니고 대표자 개인이였거든요 답변부탁드립니다~ | |||||
| 37,572 | 거래처 손해 보상금 관련 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-25 | |
| 당사에서 판매한 제품에 하자가 생겨서 상대방 업체에서 소송이 들어와서 대략적으로 20,000,000원 정도를 상대방 보험회사에 입금해주었습니다. 그러면 상대방은 보험차익이 될것인데 당회사는 어떤계정과목으로 처리해야할까요? 잡손실로 처리하면 되나요? | |||||
| 37,571 | 일반전표분개 문의드립니다. | 전표분개 | sosim9*** | 2019-03-25 | |
| 2019. 03. 24 법인회사차량 스타렉스 보험료 법인카드로 결재하였습니다. 총 금액은 1,852,790원 입니다. 이경우 분개를 보험료 1,436,558(2019.03.24~12.31일분) / 미지급금 (카드) 1,852,790 선급비용 416,233(2020.01.01~03.23일분) 선급비용 284,227 보험료 284,227(2019.01.01~03.23일.. | |||||
| 37,570 | 부가세신고시 매출신고 | 법인세 | a46511*** | 2019-03-25 | |
| 운송업( 기타 도로화물)을 업체입니다. 24시 전국콜화물에서 연중에 총 96백만원 수수료를 받습니다. 1 - 이 경우 이 금액을 부가세신고시 건별매출로 신고해야 할가요? 2 - 아니면 법인세신고시 수익수수료로 신고하면 되는지요? 법인세신고시 수익금액조정명세서에 영업외수익으로 해.. | |||||
