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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 38,381 | 간이과세자 부가세납부액 필요경비 문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2019-05-13 | |
| 안녕하세요 간이과세자로서 부가가치세납부한금액은 소득세신고시(간편장부) 필요경비 인정가능한가요? 가능하다면 18년도 부가세신고를 1월25일날 납부하는대 이번소득세신고에는 18년 1월25일 납부(17년귀속) 19년1월25일납부(18년귀속) 둘중 어떤금액을 필요경비로 반영해야하나요 | |||||
| 38,380 | 종소세 신고시 공동사업자 | 종합소득세 | rainmake*** | 2019-05-13 | |
| 공동사업자 종소세 신고를 하려고합니다. 비율 5:5 1. 대표 공동사업자 기장의무가 간편장부 단순경비율이면 각각 단순경비율로 신고해도 되나요? 2. 공동사업자는 공동사업자 소득분배명세서를 작성해야하는 걸로 아는데 단순경비률자면 안해도 되고 간편장부나 복식장부대상장만 작성하는건가요? .. | |||||
| 38,379 | 해외 구매물품의 부가세 기입 | 전표분개 | jhmin*** | 2019-05-13 | |
| 해외 사이트에서 물건을 카드로 구매하였습니다. 당연히 당 건은 해외 구매 거래처로 기장하엿습니다. 그런데 해당 물건이 통관할때 배송업체로부터 부가세를 납부하라는 안내를 받아 납부를 하니 전자세금계산서가 인천세관 명의로 끊켜져왔네요? 이건 ERP의 매입/매출 전표에서 어떡게 입력애햐 하나요.. | |||||
| 38,378 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-05-13 | |
| 18년도 법인결산시 배당을 했습니다… 그리고 19년도에 배당에 대한 소득세와 주민세를 납부해야 하는걸로 알고 있습니다.. 배당소득금액이 20,000,000이 넘으면 종합소득세신고를 해야 하는걸로 아는데요…그러면….19년 5월 종합소득세때…신고하는건가요? 아니면 20년 5월에 종합소득세때…신고해야 하는건가요? 그리.. | |||||
| 38,377 | 부가세 신고끝난 매입자료를 결산시 손금불산입하면 | 종합소득세 | rainmake*** | 2019-05-13 | |
| 개인 사업장에 매입자료가 많아 종소세 신고시 결손이 발생합니다. 무턱대고 매입세금계산서를 받은 것 같습니다. 위와 같을 경우 매출변동없이 결손이 안나게 신고를 하고 싶은데 비용을 부인하더라고 . 가능할까요? 만약 매입액이나 소모품을 손금불산입하면 부가세받은 부분에도 문제가 될수 있을까요?.. | |||||
| 38,376 | 중소기업특별세액감면 | 종합소득세 | rainmake*** | 2019-05-13 | |
| 1. 중소기업특별세액감면 업종을 확인할수 없을까요? 2. 실무책에는 제조업 도소매 서비스업등 너무 광범위하게 나온것 같은데 업종코드등을 알수있는 방법은 없을까요? 3. 사업자등록을 한 경우 서비스용역(940901~95002)은 중소기업특별세액공제가 가능한가요? 4. 서비스용역(940901~95002)은 사업자.. | |||||
| 38,375 | 마이너스통장 대출에 대하여 전표처리 방법 문의드립니.. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-05-13 | |
| 마이너스 통장에 대출을 받아 사용하시는데요. 따로 상환할게 없다고 하는데 이럴경우 장부상 차입금을 잡아야 하는데 어떻게 잡아야 하나요? 법인과 개인 둘다 예를 들어 알려주시기 바랍니다. 그리고 지급이자조정명세서에 부채에 단기차입금도 해당하는지 문의드립니다. | |||||
| 38,374 | 이자비용 이자율 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2019-05-13 | |
| 지급이자조정명세서를 작성하려면 해당 이자비용의 이자율을 알아야 하는걸로 알고 있습니다. 만약 기간별로 이자율이 다를 경우 지급이자 조정명세서에 작성시 이자율이 들어가는데.. 대출당 지급이자가 다른데요. 지급이자에 평균을 내야 하나요? 아님 다 다른게 표기해야 하는지 문의드립니다. .. | |||||
| 38,373 | 건물가액 | 종합소득세 | tax7*** | 2019-05-13 | |
| 1층 상가 2층이 주택인 개인사업자입니다. 건물신축시 취득가액이 불분명한 경우 현재 건물가액은 어떻게 산정하는지요? | |||||
| 38,372 | 감사합니다 | 종합소득세 | tax7*** | 2019-05-13 | |
| 간편장부 대상자인데 기장세액공제를 받기위해 복식장부를 합니다. 지급이자가 많아 자가건물에 사업을 하고있어 건물을 자산으로 잡으려고 합니다. 지급이자 조정명세서 자산명세에 잡아도 되는지 궁금합니다. -사업용자산의 종류가 궁금하기도 하구요 | |||||
| 38,371 | 인지세는 통상적으로 | 부가가치세 | cpf*** | 2019-05-13 | |
| 인지세는 통상적으로 도급인이 내는게 아니라 수급인이 내나요? 통상적으로요` | |||||
| 38,370 | 부가세를 포함해서 전자수입인지를 송금해주라고 하는.. | 계정과목 | cpf*** | 2019-05-13 | |
| 부가세를 포함해서 전자수입인지를 송금해주라고 하는데 계약금액이 9억9천이라 15만원 전자수입인지 내라고 하더라고요 그럼 이걸 결제 하면 어디에 써먹나요? 키스콘에 건설공사대장에 필요한건가요? 아니면 나라장터에 필요한건가요? | |||||
| 38,369 | 외부조정대상자 | 법인세 | ty8*** | 2019-05-13 | |
| 안녕하세요? 1. 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인의 감사보고서 중 독립된 감사인의 감사보고서 부분에 다음과 같은 말이 기재되어 있습니다. 계속기업 관련 중요한 불확실성 재무제표에 대한 주석 26에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 26은 2018년 12월 31일로 종료.. | |||||
| 38,368 | 개인사업자 고장자산 수입금액포함 서식장성문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2019-05-13 | |
| 안녕하세요 양도자산에대한 금액을 총수입금액조정명세서에 가산란에 기입하였습니다. 이경우 별도의 세무조정을 해주어야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 38,367 | 야유회 경비지출 | 증빙 | kbra*** | 2019-05-13 | |
| 법인업체입니다. 5월 직원야유회를 실시하며 족구대회를 진행해서 상금을 지급했고, 방문하신 업체분들 대리비 명목으로 현금을 지급했습니다 기안품의에 사용경비로 포함해서 작성하여 경비로 처리해도 되는지요 상금은 팀별로 지급을 한거라... 원천징수..뭐 이런걸 하기두 좀 그렇네요 | |||||
