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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,884 | 일반과세자 종이매입세금계산서 누락에 따른 가산세.... | 부가가치세 | krx*** | 2018-04-25 | |
| 1.일반과세 법인회사가 부가세신고시 종이매입세금계산서를 누락하였습니다. 부가세 수정신고시 가산세 대상인가여?(면세매출만 발생하는 농업회사법인) | |||||
| 32,883 | 법인세 소급공제 관련입니다. | 전표분개 | han9545*** | 2018-04-25 | |
| 2017년 결손으로 법인세 환급 받았고, 전년도(2016년도) 소급공제 법인세 환급 요청을 해서 입금이 되었는데요. 분개는 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 32,882 | 부도업체 대손상각 처리 증빙서류 | 증빙 | sy1*** | 2018-04-25 | |
| 안녕하세요 2013년도에 거래처 A 2014년도에 거래처 B 위 두 거래처 모두 부도를 맞았다고 들었습니다 전임자가 서류를 구비해놓지 않았습니다 사장님께서 대손상각 처리를 하라고 하시어 18년도 3월말일에 분개를 각각 대손상각비 / 외상매출금 으로 처리하였습니다 (1천원 뺀 금액으로) 오늘 4월2.. | |||||
| 32,881 | 종합소득세 합산신고여부 | 종합소득세 | kym*** | 2018-04-25 | |
| 1.이자·배당소득 : 이자·배당소득 2천만원 초과자 사업연말정산소득 : 사업소득금액 합계액 100만원 이상자 근로소득 : 이중근로안내자 또는 근로소득금액 합계액이 100만원 이상인 자 연금소득 : 연금계좌(사적연금) 연금소득의 합계액(총연금액) 1,200만원 초과자 기타소득 : 기타소득금액.. | |||||
| 32,880 | 정비공장 차량렌트시 부가세공제여부 | 부가가치세 | wjdska2*** | 2018-04-25 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다 정비공장인데 K5 차량을 렌트해서 정비시 손님에게 차량을 제공하고 있습니다 부가세 공제를 받을수 있는지 모르겠습니다 확인 좀 부탁드립니다 수고하세요 감사합니다 | |||||
| 32,878 | 부가가치세신 | 부가가치세 | hks1*** | 2018-04-25 | |
| 안녕하세요 개인사업자 폐업일 2018년3월 전자발행의무자 폐업으로 전자수정발급을 못하고있습니다 수기수정발급방법만 있는지요 또 가산세도알고싶습니다 | |||||
| 32,877 | 증여세 출저조사배제기준 적용에 관한 문의 | 상속·증여세 | huipa*** | 2018-04-24 | |
| 출처조사배제기준과 관련하여 궁금한 점이 있어문의드립니다. <상황> 자녀가 2.9억짜리 집을 구입했는데 1억은 실제 본인 은행대출이고 1.9억은 부모가 지원해준 상황 <궁금한점> 출처조사배제 기준금액을 보면 30대 세대주 주택은 2억이라고 나와있는데.. 그럼 이 사례의 경우 1).. | |||||
| 32,876 | 공동주택 회계관련 문의 | 부가가치세 | lucky8*** | 2018-04-24 | |
| 저는 분양사업을 하는 시행사 경리직원입니다. 저희 시행사가 오피스텔+상가 복합 건물을 짓고 분양을 했습니다. 준공 후 관리사무소를 설치하고, 위탁관리업체과 도급계약을 맺었습니다.(매월 부가세 포함 11,000,000원) 입주자들에게 한달치 관리비를 고지하고(부가세 미부과) 그 관리비를 저희 시행사 명.. | |||||
| 32,875 | 이자소득 원천징수영수증 분개 | 전표분개 | nproblem*** | 2018-04-24 | |
| A법인이 B은행 정기적금을 해지하였습니다. 이자배당 소득 원천징수영수증이 발급되었는데요~ 이때 법인세랑 지방소득세 분개가 어떻게 되나요? (차) 보통예금(받는계좌) / 보통예금(정기예금계좌) 예수금_세무서 / 예수금_구청(군청) / | |||||
| 32,874 | 거래당사자의 변경 | 부가가치세 | jsyuto*** | 2018-04-24 | |
| 당사의 업태는 부동산 등이며, 종목은 임대 등입니다. 연회예식업체와 공동마케팅협약을 맺어, 연회예식사업을 함께 진행하고있고 당사에서 연회예식사업에서 매출이 일어난 경우 당사명의로 세금계산서를 발행하고있습니다. 연회예식사업의 손님은 보통 예식고객이므로, 개인과의 거래이며 카드매출처리하거나 현금과.. | |||||
| 32,873 | 건물+토지 취득시 법무사수수료 매입세액 안분 | 부가가치세 | csbes*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요 오랫만에 도움이 필요해서 글을 올립니다. 일단 첨부 사진을 봐주시면 감사하겠습니다. 아이큐브의 매입전표인데요. 법무사등기수수료를 건물(과세), 토지(불공) 매매 금액으로 비율로 나눠서 금액 안분한 매입전표 입니다. 질문1) 하단의 세무구분 21.과세매입으로 설정하고 공급가액에는 전체.. | |||||
| 32,872 | 면세사업자의 부가가치세 협력의무 | 부가가치세 | nawo*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요? 면세사업자의 부가가치세 협력의무에 대해서 알고 싶습니다. 혹시 협력의무 미이행시 가산세가 별도로 있는지도요... 감사합니다. | |||||
| 32,871 | 매도가능증권 처분 문의 | 결산 | dbswjd1*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요. 아래와 같이 매도가능증권 처분 회계처리시 법인세를 왜 분개처리 하는지 문의드립니다. 현금 40,603,324 매도증권 39,471,150 평가익 32,188,650 처분이익 33,320,824 법인세 -7,081,503 평가익 -7,081,503 기중에 회계처리한 경우인데 법인세율 22% 적용해서 저렇게 마이.. | |||||
| 32,870 | 시공사 토지 면세 관련 문의 | 부가가치세 | rmsidsk*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요 . 궁금한게 집을 짓는데 토지관련해서 매립,골조관련 매입세급계산서가 있어요 매립은 땅을 다지는거니까 불공제 처리하는건 알겠는데 골조는... 어떻게 처리해야할지 모르겠습니다. 어떻게 해야할까요 ... 그리고 그 토지관련한 면세 법규가 따로 나와있나요 어디서 볼 수 있나요 ? | |||||
| 32,869 | 부가가치세 신고서 작성 문의 | 부가가치세 | nawo*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요? 외국인관광객 면세물품 판매 및 환급실적 명세서를 받았습니다. 1. 이 경우 영세율신고 하는 것이 맞는 거죠? 2. 영세율신고시 신고서상에는 판매대금에서 부가가치세만큼 제외한 금액으로 작성하는건가요? 3. 매입세액공제 중 그밖의 매입세액 명세에 외국인관광객에 대한 환급세액은 .. | |||||
