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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,395 | 수출서류 오류에 의한 회계처리 | 전표분개 | ty8*** | 2018-03-23 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 제품 제작계약을 맺고 제품 제작대금을 미리 법인B에게 지급해주었습니다. 법인B는 이를 차)현금 xx / 대)선수금 xx으로 분개하였습니다. 법인B는 법인C에게 제품 제작 외주가공을 의뢰하였고, 완성도기준 지급조건부로 계약을 하였으며 대금은 제품 완성도에 따라 계약.. | |||||
| 32,394 | 개인으로 부터 구입한 차량 | 법인세 | sejin*** | 2018-03-23 | |
| 법인회사 입니다. 직원차량을 법인으로 이전했습니다. 정상적인 차량대금 지급함(계약서 작성) 당회사에 자산등록시 증빙불비 가산세 2%를 반영해야 되나요? | |||||
| 32,393 | 연결법인의 채권채무 | 결산 | ty8*** | 2018-03-23 | |
| 안녕하세요? 법인B의 재무제표는 법인A의 연결재무제표에 포함됩니다. 이 경우 법인A의 채권채무조회서 작성시 법인A의 채권채무 금액에 법인B의 채권채무 금액도 포함되나요? | |||||
| 32,392 | 중소기업기본법시행령별표3코드문의 | 법인세 | kuy7*** | 2018-03-23 | |
| 안녕하세요 궁금한사항이있어서 문의드립니다 아스콘제조업체입니다 중소기업기본법시행령 별표3코드와 매출액범위를 알고싶어서 문의드립니다 소기업판정 해당여부 관련입니다 ~감사합니다~ | |||||
| 32,391 | 대여금 대손처리 | 전표분개 | peac*** | 2018-03-23 | |
| 2017년 2월 개업한 회사입니다. 개업시 3억을 자본금을 만들고 중간에 2억을 증자하여 5억의 자본금이 되었습니다. 이거래안에서 A회사에 대여금으로 2억 발생하고 얼마안지나서 A회사가 집권폐업을 당했습니다. 그래서 현재 또 소송중이기도 하고요.. 2017년도 안에 결산하게 되면서 알게되었는데,이런경우 분.. | |||||
| 32,390 | 토지등양도차익 | 법인세 | hks1*** | 2018-03-23 | |
| 정말 수고가 많으십니다. 부동산 매매업 법인입니다.,토지매매가 주업입니다. 토지등양도소득세 추가과세 시 지방소득세도 과세 되나요? 그리고 과세특례 중 투기지역,조정대상지역 외 지역인 사업장은 과세대상제외인가요? | |||||
| 32,389 | 법인청산소득신고에 관하여 문의 올립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2018-03-23 | |
| 법인이 해산등기를 하고 잔여재산가액 확정일로부터 3개월이내에 청산소득을 신고를 하라고 되어있습니다. 질문 1> 잔여재산가액 확정은 해산등기일로 부터 몃개월 이내에 해야한다는 강제조항이 있나요? 질문2> 청산소득이 0원이어도 세뭇에 청산소득신고서를 제출해야 하는지요? | |||||
| 32,388 | 토지등 양도소득 과세특례 | 법인세 | gre*** | 2018-03-23 | |
| 안녕하세요 부동산매매업 법인입니다. 2006.6월 취득한 아파트 (49.96m2)를 2017.4월에 양도했습니다. 임대주택이구요. 이 경우 토지등 양도소득에 대한 과세특례로 추가납부세액이 없는지 궁금합니다 | |||||
| 32,387 | 가지급인정이자 계산시 | 법인세 | sj30*** | 2018-03-23 | |
| 2016 결산시 가중평균을 선택하여 이월해온 법인입니다 2016년에 대출이 생겼다가 2016년에 다 갚고 다시 2017년 3월쯤 대출을 했습니다 가중평균으로 이자를 계산하려고 하니 대출이 없었던 1월부터 3월은 이자율 적용이 안되는데 대출이 없던 때에 당좌대출이자율을 적용하고 대출 후에는 가중평균이자율을 적.. | |||||
| 32,386 | 접대비 최저한세 | 법인세 | ysj0*** | 2018-03-23 | |
| 중소기업의 접대비 기본한도 특례로 인하여 접대비가 최저한세조정계산서에 (114) 최저한세적용대상 익금불산입.손금산입 최저한세 1,566,284원이 생겼고 조정감으로 1,064,611원이 발생하여 소득금액이 늘어났습니다. 이때 법인세과세표준및세액조정계산서의 과세표준과 최저한세조정계산서의 과세표준금액이 서로 상.. | |||||
| 32,385 | 중소기업특별세액감면은 언제까지 받을 수 있는건가요.. | 계정과목 | cpf*** | 2018-03-23 | |
| 중소기업특별세액감면은 언제까지 받을 수 있는건가요? 제가 취업을 2017년1월1일에했거든요~ 나이는 91년생이고요~ | |||||
| 32,384 | 접대비 세무조정 | 법인세 | peac*** | 2018-03-23 | |
| 접대비 조정을 하려고하는데 첨부파일보내드렸는데 이런경우 소득금액조정명세서에 접대비 한도초과액 손금불산입하고 기타사외유출로처분 25,004,760 접대비중 신용카드등 미사용 금액 손금불산입히고 기타사외유출 처분 4,758,000 이렇게 접대비에대해 2건을 조정하면되는건가요? 왕초보라.. 자.. | |||||
| 32,383 | 소상공인협동조합 노후기계설비 보조금 | 법인세 | yss7*** | 2018-03-23 | |
| 굴삭기대금 117,000,000원중 자부담 35,100,000 정부지원금81,900,000 노후한 굴삭기 신규장비 보조금으로 81,900,000원을 지원받았는데 이금액이 법인 통장으로 입금되지않고 막바로 장비회사로 지급되었습니다 이럴경우에도 당법인세 정부지원금 81,900,000만큼 영업외이익으로 잡아줘야하나요? | |||||
| 32,382 | 국민주택이하규모 아파트 증축비용에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2018-03-23 | |
| 1.기존에 있던 1층상가건물에 국민주택이하규모의 개인주택을 2층에 증축시 발생한 증축비용은 과세,면세중 어떤매출에 속하나여?(1층 상가, 증축하는 2층은 국민주택이하규모주택) 2.위상황에서 신축이 아닌 증축에 관한 매출을 건설사입장에서 과세,면세 나누는 기준이 있나여? | |||||
| 32,381 | 자본증자를 하면서 | 계정과목 | cpf*** | 2018-03-23 | |
| 법인 인데 자본증자를 하면서 그런데 자본을 현금100,000,000/자본금100,000,000 이렇게 분개를 해서 가지급금이 나오는데요~ 그리고 저희가 장비들을 매입 하면서 다 캐피탈로 매입을 했고 이자가 나갑니다 그런데 이해가 안가는게 업무무관부동산등에관련한차입금이자조정명세서를 작성해야 한다고 해서.. | |||||
