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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,107 | 외부감사해당법인 | 법인세 | magic1*** | 2024-02-07 | |
| 외감법인을 기장하게 되였습니다 외감법인 장부시 12월31일자로 꼭 장부에 반영해야 하는게 어떤것들이 있는지 문의드립니다 외감법인은 처음이라 가장 기본적인것부터 알려주시면 감사하겠습니다 외감법인 장부시 반영해야하는 내용과 반영방법 부탁드립니다 또한 별도로 세무서에 신고서제출해야하는.. | |||||
| 64,106 | 투자금문의 | 법인세 | magic1*** | 2024-02-07 | |
| 당사는 법인회사입니다 2022년 법인결산시 투자를 해서 약정서를 작성하였습니다 3년약정 약정서에는 "추후 원금회수시 금융이자지급한다"라고 기재하였습니다 특수관계회사(자녀) 1곳과 아무관계없는회사 1곳 2022년 법인결산시 특수관계있는회사는 당좌대출이율로하여 이자금액 5백만원 손.. | |||||
| 64,105 | 간이지급명세서 지급명세서 | 종합소득세 | kym*** | 2024-02-07 | |
| 2023.1.1이후 매월 간이지급명세서를 제출한 사업소득자들은 1년에 한번 지급명세서를 또 제출했는데요 2023년 귀속 지급명세서는 그럼 제출안해도 되는지요? 근로는 간이지급과 지급명세서 둘다 지급해야하는지요? 그리고 2024년 부터 인적용역에 대한 기타소득에대한 간이지급명세서 가 제출의무라는데 인적용역의 종.. | |||||
| 64,104 | 주식주 감액 무상감자 회계처리 및 세무조정 | 법인세 | janet*** | 2024-02-07 | |
| 12.15일 주총에서 주식수 40,000에서 10,000주로 감액하고 보유주식비율로 안분하여 강제소각하고 주주명부를 변동하였습니다. 결손금과 가지급은 없습니다. 이런경우 분개 및 법인결산시 세무조정사항이 있을까요? | |||||
| 64,103 | 고용증대세액경정청구환급 회계처리 및 세무조정 | 법인세 | janet*** | 2024-02-07 | |
| 4년분의 고용증대세액을 경정청구하여 농어촌특별세을 제외하고 입금되었습니다. 입금시 회계처리 및 당해년도 법인결산시 세무조정사항이 있는지 알려주세요 감사합니다. | |||||
| 64,102 | 환불분개 | 전표분개 | lmy2*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요 문의1) 병원 매출로 카드 1,000,000원을 받았으며, 그 중 500,000원 만큼 환불요청하여, 입금해주었습니다. 매출발생) 미수금 1,000,000 / 의료수입 1,000,000 매출입금) 보통예금 1,000,000 / 미수금 1,000,000 환불요청) 의료수입 500,000 / 미수금 500,000 환불입금) 미수금 500,000 / 보통예금 .. | |||||
| 64,101 | 원재료의 재고자산평가손실 | 결산 | ty8*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 2023년 12월 31일자로 재고자산평가손실을 인식했습니다. 그래서 재무상태표상에는 원재료가 1,181,696,108로 표시가 되고, 밑의 재고자산평가충당금을 차감하면, 970,727,027인데요. 원재료 수불부상의 기말재고 금액이 970.. | |||||
| 64,099 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-02-06 | |
| 1.미수채권금액 : 230,000,000원 상당액 2.채무자로부터 일부 최종 입금일: 2020.07.01 3. 미수채권 금액을 결재를 해주지 아니하여 채무자에 대하여 법원에 소를 재기하여 법원에서 (채권압류 및 추심명령) 결정 판결문을 받았으며 판결일자는 2021.11.01일 입니다. 4.세금계산서 최초 발급일자: 2014.09.19 .. | |||||
| 64,096 | 부가세법상 사업자 등록에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요 제조업을 영위하는 개인사업자가 공장을 A사업장에서 B사업장으로 이전하면서 기존의 A사업장을 창고로 계속 사용하고있습니다. 제품이 최종적으로 완성되는 곳은 B사업장이기에 개인사업장 주소를 B로 정정하였습니다. 동시에 A사업장은 창고로 쓰고 있는데, A에 대해서도 별도로 사업자등록을 해.. | |||||
| 64,094 | 주택임대사업자 수입금액검토표 | 종합소득세 | men*** | 2024-02-06 | |
| 임대 사업장별로 사업자등록을 해서 임대사업을 하고 있습니다.(전세로 월세 수입은 없습니다) 3주택 이상, 보증금 3억 이상으로 간주임대료 계산을 해서 면세사업장현황신고를 하려고 하는데요. 1. 각각 사업장별로 3억 제외한 보증금에 대하여 간주임대료를 계산해서 신고해야 하나요? 하나의 사업장에서 간주임.. | |||||
| 64,093 | 주택임대사업자등록 | 종합소득세 | kym*** | 2024-02-06 | |
| 주택임대시 무조건 사업자등록을해야하는지요? (아버지소유) 1가구1주택이며 월세90만원 받고있습니다 이런경우도 사업자를 내야하며 사업장현황신고도 해야하는지요? 만약에 신고대상이 아니라면 아버지를 연말정산때 자녀가 인적공제 받아도 되는지요? | |||||
| 64,092 | 재고자산 폐기 단가 | 결산 | ty8*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품제조업 법인으로써, 타회사가 주문한 식품을 OEM 형식으로 제조중입니다. 이 때 발주한 회사측에서 제조에 필요한 부재료(포장용 필름)를 당사가 구입하고 있습니다. 2024년 1월 30일에 A회사와 거래가 종료되어서 1월 31일.. | |||||
| 64,091 | 연말정산 신용카드공제 | 급여 | kpb*** | 2024-02-06 | |
| 자녀를 두명 둔 딸이 이혼하여 자녀 두명을 데리고 친정으로 와서 같이 살고 있습니다 딸은 수입이 없습니다 그래서 친정아버지가 실제적인 부양자입니다 손자녀를 인적공제로 넣을 수 있는지 또 딸이 쓴 의료비와 신용카드를 소득자인 아버지가 공제할 수 있는지요? | |||||
| 64,090 | 과세, 면세 겸업사업자의 택배비 처리 | 부가가치세 | jiseu*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요. 과세 매출과 면세 매출이 동시에 발생하는 사업장입니다. (면세 매출이 90% 차지) 기존에는 택배비를 착불(고객이 택배사에 직접 결제)로 처리하여 상관이 없었으나, 택배비를 선불(고객이 저희쪽에 택배비를 결제)로 처리 시 택배비를 어떻게 처리해야 할지 고민입니다. 판매 시 발생하는 택배비는.. | |||||
| 64,089 | 이자배당소득명세서 작성방법문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-02-06 | |
| 안녕하세요 배당명세서의 금융상품 관련 대주주,소액주주 문의 드립니다. 사이트내답변을보면 주식보유율이 2% 라는 답변도있고 1%라는 답변도있는대 금융상품 코드 구분이 지분율 몇%미만이 소액주주인지 문의 드립니다.(비상장 법인입니다.) | |||||
