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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,290 | 지점폐업후 본점 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-03-20 | |
| 지점폐업후 남은 자산잔액 부채잔액 잉여금 가수금 가지급금 다 본점으로 대체해야 하나요 이익잉여금대체는 전표처리는 어떻게 하는지? 고정자산 잔액은 재무재표상 자산 부채 자본 기타등등 구체적인 답변이 듣고 싶습니다. 1.지점2017.6.30폐업 2.본점2017.1.1-2017.12.31 사업계속영위 | |||||
| 32,289 | 회수불능 매출채권 | 법인세 | yss7*** | 2018-03-20 | |
| 회수불가능한 매출채권에 대해서 최종거래일로 3년이 되는해에 대손상각비로 손비처리 가능하다고 알고있는데 3년이 경과됀 매출채권에 대해서도 대손상각비 처리 가능한지요? (소득율 때문에 그동안 처리 못하였다가 올해 갑자기 이익이 좀 높아서 비용처리가능한지 궁금합니다) | |||||
| 32,288 | 농산물수탁판매업 관련 수입금액 판단과 매입금액 문의.. | 법인세 | june7*** | 2018-03-20 | |
| 안녕하세요 농업회사 법인입니다. 농민:각자 농지를 소유한 농민, 각자농지에서 발생한 작물판매 농업회사법인(본인) : 여러명의 농민을 대신해서 매출 대행하는 업체 A업체:농민이 판매하는 작물을 구매하는 업체 농민에게 작물을 받아서 농업회사법인이 A업체에게 작물을 납품하고 있습니다. 농민은 계산서를 발.. | |||||
| 32,287 | 매출환입에누리 | 법인세 | gksmf*** | 2018-03-20 | |
| 안녕하세요 질의합니다 불량으로 인해 매출환입및에누리(제품) 500만원이 발생했습니다 업체에서 수정세금계산서 발행을 안한상태로 법인세를 마감하려고 합니다 차 (110) 받을어음 1000만원 / 대 (108) 외상매출금 1500만원 (405) 매출환입및에누리 500만원 이렇게 회계처리가 되어있습니다 총.. | |||||
| 32,286 | 계정과목문의 | 계정과목 | jinhung5*** | 2018-03-20 | |
| 1.1년에 한번받는 가스정기검사수수료는 지급수수료로 잡아야 하나요 2.고속도로통행료 미납시에 한국도로공사에서 통행료가 부과되었을때 납부하면 계정과목은 차량유지비인가요 아님 세금과공과인가요 | |||||
| 32,285 | 4대보험관련입니다. | 건강보험 | han9545*** | 2018-03-20 | |
| 새로운 직원 4대보험을 가입하려고 하는데요., 월소득금액을 최저임금인 157만 3770원으로 해야하는지요? 이 보다 낮게 책정하면 안되나요? | |||||
| 32,284 | 주식 매입 관련 문의입니다. | 법인세 | tax*** | 2018-03-20 | |
| 안녕하세요 저희 법인이 매출거래처의 부도로 인해 외상매출금을 받지 못하고 있었으나 부도난 업체가 인수되어 인수한 업체쪽에서 외상매출금 대신 해당 업체의 주식으로 채권을 변제 하였습니다. 하여 저희 법인이 a라는 회사의 주식을 인수하게 되었는데 1년안에 매매의사가 없다면 매도가능증권으로 처리.. | |||||
| 32,283 | RCMS 회계처리와 세무조정 재질문 | 법인세 | ey11*** | 2018-03-20 | |
| 여러 사례를 찾아보다가 국세청 https://www.hometax.go.kr/websquare/websquare.wq?w2xPath=/ui/pp/index_pp.xml 사례에는 통지를 받은날 모두 익금산입해야한다고 되어있는대 아래는 별도의 세무조정이 필요없으시다고하여 문의드립니다. 혹시 두건의 차이점은 무엇인가요? 주로 많이쓰는 RCMS (정답에.. | |||||
| 32,282 | 법인 가지급금 인정이자 | 연말정산 | dhr1593*** | 2018-03-20 | |
| 법인사업자 입니다. 2017년 임직원전용보험 가입하지 않아서 차량유지비 100 사적사용손금불산입 상여처분 하려 하는데 문제는 2017년 대표자가 근로소득 보고 나간것이 없는데 이러한 경우에는 세무조정은 처리하고 근로소득은 상여처분금액만 올려가 근로소득 하면 되는지요 최초로? | |||||
| 32,281 | 이자 배당소득 특별징수명세서 제출 | 원천징수 | mj1*** | 2018-03-20 | |
| 문의 드립니다. 저희가 2017년도 에처음으로 직원한테 대여금을 지급한후 이자소득 받는 것에 대해서 매월마다 법인원천으로 원천세 신고를 진행 하였습니다. (하면서 소득세및 지방세도 같이 납부 하였고요.) 그런데 이번에 이자 ,배당소득에 대한 특별징수한 내역을 특별징수명세서를 제출하라고 뜨는데, 이경.. | |||||
| 32,280 | 차량운반구 면세로 취득시 | 전표분개 | mj1*** | 2018-03-20 | |
| 면세로 매입매출에 반영했음에도 부가가치세 고정자산에서는 안불러와지는 것이 맞는지요? 만약에 맞다고 하면 부가가치세신고야 부가세가 없기에 빠져도 감가상각은 동일하게 하는 것이 맞는지 궁금합니다. | |||||
| 32,279 | 회계처리 | 계정과목 | wei*** | 2018-03-20 | |
| 건축사사무소 대표건축사의 건축사자격갱신수수료를 법인통장에서 이체시 비용처리 되나요? 아님 가지급처리가되나요 ..? 계정과목을 뭐로 해야되는지 모르게써요ㅜㅜ | |||||
| 32,278 | 내일채움공제 중도퇴사시 연구인력개발비세액공제 | 법인세 | hsee*** | 2018-03-20 | |
| 핵심인력 내일채움공제에 가입하여 불입하다가 핵심인력이 퇴사하여 중도해지시 당해년도 사업장 불입금액보다 환급금액이 더 큰 경우 연구인력개발비 세액공제금액이 추가 납부금액이 나오는 것인지 당해 세액공제금액이 0원이 되는 것인지 문의드립니다. | |||||
| 32,277 | 기업부설연구소 취소시 연구인력개발비 세액공제 문의 | 법인세 | hsee*** | 2018-03-20 | |
| 기업부설연구소가 2017년 6월에 취소처리가 되고 2018년 3월 현재 아직 재인증 받지 못했습니다. 2017년 법인세 신고시 취소되기 전까지의 연구전담요원 급여에 대해서 연구인력개발비 세액공제가 가능한지, 2017년 전체에 대해서 세액공제가 불가한지 문의드립니다. | |||||
| 32,276 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 업무무관 인정이자가 생기면...손익에 반영을 해야 하나요? 손익에 반영을 할때..회계처리(계정과목등) 어떻해 되나요? 그리고 업무무관 인정이자를 손익에 반영안하고 바로 세무조정을 할수 있나요? 그러면 세무조정을 어떻해 해야 하나요? | |||||
