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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,540 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-24 | |
| 차량상환스케줄표 계산서발행금액은 월납입액 + 선납금입니다… 그리고 보증금 47,790,000/선납금 47,790,000/잔존가치 47,790,000입니다.. 그러면 매월 계산서끊기면..리스료로 처리하는것 이 맞는건가요? 그리고 우리 자산으로 보고 감가상각을 해야 하나요? 아니면 우리 자산이 아니고, 자산처리할 필요는 없나요? .. | |||||
| 37,539 | 차량매각 유형자산매각 처분손실 | 법인세 | heose*** | 2019-03-24 | |
| 항상 고맙습니다. 차량매각 유형처분손실이 가능한지요 2006년03월2일차량취득금액85,000,000원 (감가상각연수4년) 2010년까지 감가상각누계액55,000,000원 미상각잔액30,000,000원 그이후 감가상각하지 않아 장부가액이 30,000,000일때 2018년06월 매각 매각대금1,000,000원 일때 분개) 차변: 감가상각.. | |||||
| 37,538 | 소득구분계산서 | 법인세 | juliana*** | 2019-03-24 | |
| 법인입니다. 2015.2016.2017 법인세 가산세를 4억을 내고 잡손실 처리했습니다. 당기순이익에는 반영이 되어있고 소득구분에서 기타분으로 처리했습니다. 여기서 더 해줘야 되는 부분이 무엇인지요? | |||||
| 37,537 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-24 | |
| 수입면장에서..관세가 500,000/ 부가세가 1,000,000 포함하여..총 세관장에서 11,000,000이라면… 차변 => 원재료 9,500,000 관세는 수수료로 회계처리 500,000 부가세 대금금 1,000,000 그리고 대변에 미지급금 11,000,000 이렇게 분개하는것이 맞나요? 관세는 회계처리/계정과목과 분개가 어떻해 되나요? 법인결.. | |||||
| 37,536 | 법인대표자관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-24 | |
| 1. 법인대표자가 19년 3월에 바뀐다고 해도 18년 귀속 법인세에 대한 책임은 18년도 대표에게 있는것이 맞나요? 장부 매출이나 외상대 등등 책임의 귀속은 18년도 법인대표자가 맞는거죠? 주주명부도 18.12.31일 기준이니까 일반 법인처럼 똑같이 진행하면 되는거죠? 2. 말씀해주신 것처럼 18년도 대표에게 가지급금.. | |||||
| 37,535 | 세액공제 | 법인세 | hks1*** | 2019-03-24 | |
| 안녕하세요 중소기업 법인사업자입니다. 18년귀속 법인세 신고 시고용증대 세액공제 반영하려는데요 청년,상시근로자가 있고 전년대비 고용인원 증가 상태 1. 청년,상시근로자 구분 공제 안하고 전체증가 한 상시근로자로 적용해도되는지요 2. 근로자 중 휴직자는 빼야하나요? 3. 전자신고 제출 서식은 무엇무엇이.. | |||||
| 37,534 | 비영리법인 고유목적사업준비금 | 결산 | osm9*** | 2019-03-24 | |
| 수고많으십니다~ 비영리법인인데 영리와 비영리를 구분기장하고있습니다. 영리법인이 2017년에 이월결손금이 발생하고 2018년에 이익잉여금이 발생하는데 비영리 고유목적사업준비금이 2019년 이후로 다사용하지못하고 잔액이 남을것같습니다. 5년안에 다 사용하지못하면 환입하게되어 이자를 내게되는걸로 알고있는.. | |||||
| 37,533 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-24 | |
| 법인사업자입니다… 차량리스를 했습니다..차량 보증금이 있고…리스료가 면세계산서로 끊기는것은 법인소유의 차량이 아니고 빌린걸로 알고 있는데요… 맞나요? 이런경우….리스차량에 대한 보험료는 법인에서 비용처리하면 되나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 그리고 빌린 리스차량에 대한 자동차세금도 법.. | |||||
| 37,532 | 매입에누리 | 전표분개 | kuy7*** | 2019-03-24 | |
| 안녕하세요~~ 2017영 매출이구요 외상매출금이 남아있는상태에서 제품에 하자가 있어서 외상대금을 받지 못할경우 2018년에 어떻게 처리를 해야할까요? 세금계산서 수정발행을 해야하는건 아닌가요? | |||||
| 37,531 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-24 | |
| 법인사업자입니다. 물류회사에 운임을 불러스 쓰고 500,000/50,000을 운임비로 지출을 해야 하는데…물류회사에서 상품을 파손시켜서..상품파손시킨금액만큼…지불을 덜하였습니다.. 금액은 300,000만큼 덜 지불하였습니다다…그러면 회계처리 및 분개는 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 37,530 | 임시투자세액공제 | 법인세 | kuy7*** | 2019-03-24 | |
| 안녕하세요~~ 업종코드는 514971 도소매 공병 고철등입니다 압축기를 구입했는데요 사업용자산으로 투자세액공제 대상이 되는것인지 궁금합니다 도소매는 트럭구입도 사업용자산으로 보는건지도 궁금합니다 트럭도 임시투자세액공제 자산으로 보는것 맞나요? 감사합니다~ | |||||
| 37,529 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-23 | |
| 법인사업자입니다. 매출수정마이너스 세금계산서 3,000,000/300,000수정신고를 해서… 미환급세액 300,000이 1기 확정떄..생겼습니다. 18년 2기확정 부가세 납부금액은 150,000,000입니다. 시산표상…부가세 예수금이 150,000,000-360,000=> 149,640,000이 남아잇습니다… 그러면 부가세 예수금은 …2기확정 부가세.. | |||||
| 37,528 | 세액공제 우선선택여부? | 법인세 | han5*** | 2019-03-23 | |
| 안녕햐세요 당사는 지방에 있는 중소제조업체입니다 *2016년 5월 신규창업(창업감면은 해당없음) *2017년 고용창출투자세액공제 이월액 10,000,000원 *2017년 평균상시근로자수: 5명 *2018년 평균상시근로자수: 10명 *2018년 사회보험료지출액(보조금제외): 3천만원 *2018년 당기순이익 60,000,000원 *납부세액 6백만.. | |||||
| 37,527 | 부도발생일 6개월지난 수표등채권 | 법인세 | han5*** | 2019-03-23 | |
| 안년하세요 당사는 도매업을 주업으로하는 지방소재 중소법인입니다 *2017년12월1일 부도발생 10,000,000원 *부도발생일 6개월이 지난 2018년1기확정때 부가세 대손세액공제 2018년 법인세신고시 결산조정으로 손금처리하여야 하는것으로 알고있습니다 (질의사항) 1)만일 2018년도에 결산조정으로 부가세대손세.. | |||||
| 37,526 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-23 | |
| 법인소규모사업자 성실신고확인서 작성시 성실신고 확인결과 주요항목 명세서에서 차입금및지급이자 명세서 작성시 ==>은행차입금과 차입금 이자 작성하고 법인과 법인간의 대여금거래과 이자비용 발생시에도 작성하나요? 아니면 은행차입금관련과 은행차입금이자만 작성하나요? | |||||
