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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
32,151 질문드립니다. 법인세 ralp***2018-03-15
답변완료
법인세 신고시 세액조정명세서 에서 산출세액계산 115.산출세액 란에 금액이 나오는데 저희가 신규 법인이라서 월환산을 합니다. 그래서 산출세액을 수정해서 넣어야 하는데 수정이 안되네요 산출세액 수정은 세액조정계산서 서식 어디에서 수정하면 되는건지 알려주세요
32,150 재질문 입니다 결산 hgh9***2018-03-15
답변완료
2.번 답변해주신것처럼 대출을 받아서 바로 은행에서 기계매매상에게 바로 입금이 되었습니다. 그래서 그당시에 차)기계장치 대) 미지급금 분개를 했었던 것입니다. 지금에 와서 다시 기계장치를 차>변에 다시 이중으로 잡을수도 없고 어찌 해야 하나요? 어쩔수 없이 차>보통예금 대> 장기차입금 ..
32,149 비용처리 후 세금계산서 발행 전표분개 nustar0***2018-03-15
답변완료
지급수수료 비용 지급한 후 세금계산서 발행이 안된다고 하여 2017년 비용처리했어요. 선급금 / 보통예금 지급수수료 / 선급금 그런데, 2018년도에 세금계산서 발행을 해주셨네요 갑자기 ㅡㅡ 그런경우 다시, 선급금 / 지급수수료 - 일반전표작성, 지급수수료(부가세) / 선급금 - 매입매출전표작성, ..
32,148 대손충당금질문입니다.-2 법인세 ccund***2018-03-15
답변완료
질문1에 이어서 참고자료 첨부합니다.
32,147 대손충당금 관련 질문입니다. 법인세 ccund***2018-03-15
답변완료
수고 많으십니다. 대손충당금에 관한 조정사항을 알고 싶습니다. 부탁드립니다. 당 회사는 (보충법) 당기에 대손충당금을 설정하진 않았으나 전년도 분에서 일부만 환입을 시켜서 조정사항에서 과소환입이 발생하였는데 세무조정을 어떻게 해야 하는지 궁금하고 또한 전년도에 한 세무조정을 어떻게 반영해야 하는..
32,146 부가가치세 과세표준과 수입금액 차액검토 부가가치세 o***2018-03-15
답변완료
부가가치세 신고서 기준으로 구체적인 작성방법 부탁드립니다.
32,145 주유할인 전표분개 건 전표분개 clf7t***2018-03-15
답변완료
안녕하세요? 차량유지비 65,000원인데 카드 할인 들어가서 -2,100 원 할인 받아서 62,900원 결제를 했습니다. 차량유지비 65,000 / 미지급금 65,000 인데 할인받은걸 또 분개해야하니까... 어떻게해야할까요? 차량유지비 65,000 / 세무사무실에서는 대변을 뭐 - 잡고 잡이익만큼 잡으면 된다는데.. ..
32,144 법인 매동가능증권평가손실 전표분개 dhr1593***2018-03-15
답변완료
법인사업자 입니다. 매도가능증권처분손실300 매도가능증권300 회계처리 법인조정상 매도가능증권300 매도가능증권처분손실300 이계 맞는지요 그리고 처분과 내용은 어떻게 되느지요? 반대로 매도가능증권300 매도가능증권평가익300 회계처리상 법인조정시 매도가능증권평가익300 ..
32,143 소모품비 계상시 전표분개 clf7t***2018-03-15
답변완료
안녕하세요? 어제 여쭤보았던 소모품환불건에 대해 다시 여쭤봅니다. 소모품비로 했을때는 어떻게 되나요? 소모품비 80,000 / 보통예금 80,000 환불처리 했을 때 부탁드립니다.
32,142 장기차입금 상환 분개 전표분개 ty8***2018-03-15
답변완료
안녕하세요? 회계연도가 1월1일부터 12월31일까지인 법인A가 특수관계인 법인B로부터 2016년에 자금을 70억 차입하였습니다. 법인A는 이 차입금을 장기차입금으로 인식하였습니다. 2017년 1월부터 매월 1억을 상환하기로 하고, 법인A는 2016년 기말결산시 12억을 유동성대체처리하였습니다. 하지만 법인..
32,141 장기대여금의 유동성대체 결산 ty8***2018-03-15
답변완료
안녕하세요? 법인A가 특수관계인 법인B에게 2017년 1월1일에 3년간 매월 1천만원 상환조건으로 운영자금을 3억 대여해주었습니다. 2018년내에 법인B가 법인A에게 상환할 금액은 법인A가 2017년 기말결산시 장기차입금의 유동성 대체처럼 장기대여금도 유동성 대체를 해줘야만 하나요?
32,139 업무용승용차관련문의 법인세 bigi1***2018-03-14
답변완료
안녕하세요 ^^ 이번에 업무용승용차량 개정건으로 문의드릴게 있습니다. 현재 2016년도부터 렌탈중인 승용차입니다. 1. 렌탈의 경우 70% 감가상각비 강제상각으로 알고 있습니다. 현재, 렌탈차량의 비용대(렌탈료,유류대,수선비 등)만 차량유지비로 잡아놨는데요.. 강제상각되는 감가상각비(렌탈70%)에 ..
32,138 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-14
답변완료
비영업용 승용차 감가상각한도가 8,000,000으로 알고 있는데요 1대당 8,000,000만원이 맞는건가요? 그러면 ..17년도 8월에 26,263,000 차량을 취득했습니다..정액법 5년으로 잡게되면...17년도 법인결산시..이차량에 대한 감가상각 한도가 얼마인가요? 나머지는 법인결산시 세무조정을 해야 하나요? 아니면 17년도는 어..
32,137 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-14
답변완료
법인사업자입니다. 제조/도매겸영업종입니다. 직원숙소를 구입했습니다.(아파트/철근 콘크리트 구조입니다.) 그러면 고정자산등록시 정액법 몇년으로 하는것이 가장 적절한가요? 정액법으로 해야하는거죠?
32,136 법인사업자 법인세 dhr1593***2018-03-14
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1.법인사업자 입니다. 각각제3자로부터 또는 특수관계자로부터 법인통장에서 지급이 될 경우 단기대여금으로 처리 합니다. 그러면 이자 지급이 되어야 하는데 약정서도 없고 이자도 지급이 되지 않습니다. 이러한 경우 회계처리와 가지급금 처리를 어찌 하는지요? 2.법인사업자 입니다. 각각 제3자 또는 특수관계자로부..
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