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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,435 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | heose*** | 2019-03-20 | |
| 일반측량설계사무실 중소기업특별세액 감면되나요? 업태: 서비스 업종: 일반측량 | |||||
| 37,434 | 계정과목 문의 및 전자세금계산서수정문의 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-03-20 | |
| 저희가 A라는 업체에 B라는 제품을 납품하는데 B라는 제품을 만들기 위해서는 C라는 원재료가 들어갑니다. 그런데 이번에 A업체가 특별히 주문한 제품을 만들기 위해서는 C라는 원재료에 연마 가공이라는 가공을 거쳐야하는데 이 연마가공은 D라는 외부 업체에 맡깁니다. 이경우 D라는 업체에 지급할.. | |||||
| 37,433 | 가맹인력지원비용 계정문의 | 계정과목 | bongho0*** | 2019-03-20 | |
| 안녕하십니까, A회사(법인사업자)는 점주와 가맹계약을 맺고 있습니다. 가맹점 중 오래 영업하여 노후한 매장들 중 점주요청하에 리뉴얼작업을 진행하려 합니다. A회사직원들이 가맹점으로 가서 리뉴얼작업을 해주고 인력지원비 명목으로 수수료를 지급받으려 합니다. 이때 받는 인력지원비의 계정과목 문의드립.. | |||||
| 37,432 | 감가상각비 | 법인세 | yss7*** | 2019-03-20 | |
| 당해년도 감가상각비 2천만원중 1천만원만 장부상 감가상각비 계정으로 처리하 고 나머지 1천만원은 의제상각 으로 하였을경우 중소기업감면 받아도 되는지 궁금합니다. 그리고 의제상각한 1천만원은 세무조정을 꼭 해야하는지도 궁금 합니다 | |||||
| 37,431 | 예수금 | 장부 | leen*** | 2019-03-20 | |
| 안녕하세요 2017년도 법인결산시 업무용승용차에 대해 대표자 상여처분을 했습니다 두가지 문제가 있는데 첫번째는 상여처분에 대한 소득세와 지방소득세가 예수금으로 2017년도 장부에 계상되지 않았고 두번째는 당월 귀속 당월 지급인 이 회사의 3월 급여에서 위의 소득세와 지방소득세를 공제해야 하.. | |||||
| 37,430 | 법인세 | 법인세 | a46511*** | 2019-03-20 | |
| 이번에 결손이라 법인세등 분개 달지 않았는데 조정하면서 납부할 세금이 산출되였어요. 그럼 법인세등 같은 미지급세금이 없는데 올해 납부하고 결산할때 분개는 뭘로 하면 될가요? | |||||
| 37,429 | 중간배당금 회계처리 문의 | 전표분개 | hgh9*** | 2019-03-20 | |
| a법인은 2018년 6.15일에 중간배당 결의를 하였다 배당금액은 10,000,000원이다. 이익준비금 1,000,000원 위의 사항일때 배당결의시 분개와 지급시 분개 그리고 결산시 분개좀 부탁립니다. | |||||
| 37,428 | 세액공제 | 법인세 | bukan*** | 2019-03-20 | |
| 2018년도에 신규 설립한 법인사업장입니다. 직원 증가로 고용관련 세액공제를 검토하고 있습니다. 1.중소기업 고용증가 인원에 대한 사회보험료세액공제 (조특법30조4 1항) 와 2.중소기업 사회보험 신규가입에 대한 사회보험세액공제 (조특법30조 4 3항) 3.고용을 증대시킨 기업에대한 세액공제 3가.. | |||||
| 37,427 | 대손세액공제 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2019-03-20 | |
| 2017년 채권에 대해서 돈을 못받게 되었는데요 3년이 지난시점에 대손세액공제를 받을수 있다는데요 이경우 대손세액공제를 받기 위한 서류가 모가 필요할까요? | |||||
| 37,426 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2019-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 18년 12월 31일 퇴사직원 한분을 퇴직급여 지급조서 3월 11일까지 신고를 누락했습니다. 퇴직금액은 3,000,000입니다.. 급여도 한달 늦게 신고라서..원천세도 3월 10일까지인데..누락했습니다. 지급조서는 가산세가 누락된분 3,000,000에 대한금액만 가산세가 맞나요? 가산세 금액이 어떻해 되나요?.. | |||||
| 37,425 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-20 | |
| 법인사업자입니다 2015년 11월에 아우디차량을 매입했습니다..취득가액 18,553,800입니다. 2018년도에 11,000,000(부가세포함)매각했습니다. 감가상각누계액은 13,382,008입니다. 그러면 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 37,424 | 자기주식 처분 관련 문의드립니다. | 결산 | sam*** | 2019-03-19 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 자기주식 처분 관련 문의드립니다. 자기주식을 이익잉여금으로 소각할 경우 회계처리와 이익잉여금처분계산서에 어떤 항목으로 표기해야 하는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,423 | 손실부분 처리 | 법인세 | peac*** | 2019-03-19 | |
| 올해 손실이 발생하여 과세표준 금액으로 자본금과적림금 조정명세서에 손실난부분을 기재하려고하는데, 선납세금으로 설정해놓은 원천세납부액을 발견했습니다. 이럴때 다음해에 선납세금을 처리해야하하는데 다음해에는 어떻게 처리하며? (분개) 이월결손금은 과세표준+원천납부세액 이렇게 잡아야하는지? 아니.. | |||||
| 37,422 | 투자유가증권 | 법인세 | a46511*** | 2019-03-19 | |
| 안녕하세요. 제가 이번에 유가증권에 대한 거래처를 맡게 되였습니다. 처음해보는 업무라 모르건 너무 많고 법인세신고마감일은 다가오지 참 막막하여 파일과 함께 올립니다. 질문: 1 - 4/9일 메리츠중유지수연계사모증권 45호 상환건 제 생각엔 손실인것 같은데요 유가증권평가손실은 경비로 인.. | |||||
| 37,421 | 자본금과적립금 조정명세서 작성방법 문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-19 | |
| 안녕하세요 자본금과적립금 조정명세서의 전기 이익잉여금금액은 결손금처분계산서의 전기결손금잔액 대차대조표의 전기결손금잔액중 어떤것으로 기입해주어야하는것인가요? 전기결손금계산서와 대차대조표와 이익준비금만큼 차액이 발생합니다. | |||||
