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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,072 | 렌터카회사 선수금에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2018-03-12 | |
| 1.법인렌터카 회사가 장기렌트 계약을 하고 차량가액의 30퍼센트인 3,000,000원을 선수금으로 받고 매출세금계산서를 발행하였습니다. 이건의 매입매출전표 회계처리는 어떻게 하는것이 적절한가여? 아래처럼 하는것이 맞나여? 결산서상 수입금액에 들어가야하는지 유동부채계정인 선수금으로 들어가야하는지가 궁금합니다.. | |||||
| 32,071 | 퇴직급여문의 | 법인세 | huipa*** | 2018-03-12 | |
| 퇴직연금이나 개인퇴직계좌에 가입해 있지 않은 중소기업같은 경우에는 아예 퇴직급여 회계처리 하지 않으면 되나요? 조금 검색해보니까 퇴직급여충당금이 세법상 인정이 안된다고 하는데 그럼 어차피 부인당하니까 아예 회계처리도 필요없는건가요? | |||||
| 32,070 | 연말정산 분개 재질문 | 전표분개 | nustar0*** | 2018-03-12 | |
| 연말정산 에수금 마이너스 처리하나요? 합산해서 한번에 넣나요? 상관없나요? | |||||
| 32,069 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금 dc가입자입니다. 17년도 퇴직금 정산/추가입금액이 30,000,000 이 생겼습니다. 실제 납입은 18년 1월초입니다. 그러면...17년도 퇴직급여/미지급금으로 잡으면 되나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
| 32,068 | 간이영수증에 대해 | 부가가치세 | clf7t*** | 2018-03-12 | |
| 안녕하세요? 저희 업무용차량 세차하고 간이영수증으로 끊어주시더라구요 현금영수증이나 세금계산서는 10% 부가세 때문에 간이영수증 끊어주셨는데 11만원 이거든요 근데 3만원 이상은 또 가산세라해야하나? 그런거 붙지않나요? 그게 몇%인가요? 11만원 알아서 끊으라고 영수증만 3장주시더라구요 ㅡㅡ 1.. | |||||
| 32,067 | 이익준비금 관련 질문 | 결산 | a46345*** | 2018-03-12 | |
| 안녕하세요~ 자본금 5억짜리 회사이고 2016 기중까지 중간배당을 누적 7억하여 7천만원의 이익준비금이 계상되어있었습니다. 2016 결산이후 추가로 결산배당하여 이익준비금을 7천->1억8천 추가적립하여 자본금으 1/2 2억5천으로 하고싶었으나 7천 기초잔액을 생각못하고 이익잉여금처분계산서상 .. | |||||
| 32,066 | 퇴직정산 분개 | 전표분개 | nustar0*** | 2018-03-12 | |
| 퇴직금없음. 1월급여 미지급금 (1/31 분개했음) 319,124 퇴직정산소득세 80,620 퇴직정산 지방소득세 8,060 총 지급액 407,804 그럼 전표는 1/31 예수금(세무서) 80,620 / 미지급금(직원) 88,680 1/31 예수금(구청) 8,060 지급일기준 - 미지급금 급여 319,124 / 보통예금 407,804 미지급금 (직원) 88,68.. | |||||
| 32,064 | 개인사업자 중간정산 재질의 | 종합소득세 | cat*** | 2018-03-12 | |
| 문1.법인사업자 중간정산이 몇년전부터 금지됐잖아요 중간정산사유에 해당하지 않으면 비용처리 안되잖아요 개인사업자도 법인사업자처럼 중간정산 퇴직금 원칙적으로 비용처리안되나요? (중간정산 열거사항에 해당안됐을때) 물론 중간정산사유에 해당되어서 퇴직소득세신고납부하면 비용처리 되겠죠 제 질문.. | |||||
| 32,063 | 법인 단기차입금 재질문 | 법인세 | choiuna*** | 2018-03-12 | |
| 법인통장에서 직원에게 돈을빌려준다면 단기차입금으로 하려면 해당 직원과 자금차입과 관련해서 별도로 소비대차계약서 등을 작성해야 하며, 이와 관련한 적정이자를 받으셔야 합니다. 라고 답변받았습니다. 계약서도 작성하고 이자를받고있거든요? 근데 이자에대해서 원천신고해야되는건가요? 아니면 .. | |||||
| 32,062 | 업무용승용차 | 법인세 | choiuna*** | 2018-03-12 | |
| 업무용승용차 처리하는 방법이 리스랑 렌탈이랑 다른가요? 800만원 한도넘을때 손금불산입 할때 리스는 상여고 렌탈은 손금불산입인가요? 리스랑 렌탈이랑 헷갈려서 손금불산입 어케 시켜야하느지요 답변부탁드려요 | |||||
| 32,061 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-12 | |
| 기부금 명세서를 작성해 주셨는데요.. 그러면 법인결산시 세무조정이 어떻해 되는건가요? | |||||
| 32,060 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-12 | |
| 기부금 조정명세서 작성시 소득금액계는 법인세과세표준및 세액조정계산서상....차가감소득금액 15,000,000을 적는건가요? 아니면..손익계산서상에서 기부금필요경비를 차감한금액을 적는건가요? | |||||
| 32,059 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 기업펀드통장에...재투자손실 -10,000 출금액으로 표시된경우...어떠해 회계처리를 해야 하나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? => 펀드를 매도가능증권으로 분개한 경우 펀드의 평가손익에 대해서는 회계처리는 아래와 같습니다. 차) 매도가능자산평가손실 10,000 .. | |||||
| 32,058 | 경리코리아 | 법인세 | kms0*** | 2018-03-12 | |
| 기업형 irp는 =>퇴직연금 db와 회계처리가 같은건가요? dc와 회계처리가 같은건가요? | |||||
| 32,057 | 원천세 반기신고안하고 반기신고납부하면 | 원천징수 | rainmake*** | 2018-03-12 | |
| 안녕하세요 실무적인 질문드립니다. 원천세 반기신고안하고 반기신고납부하면 가산세및 실무적으로 세무서에서 연락오는 일이 있을까요? 가끔 한두번 반기신고 하지 않은 업체인데 반기신고해도 세무서에서 별다른 연락이 없었습니다. 혹시 계속 한다면 문제가 될까요? | |||||
