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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
31,996 업무용차량 법인세 choiuna***2018-03-08
답변완료
답변감사합니다 차량한대당 800한도라고하셨는데 경비:유류대 등등 (200만원)도 차량한대당인가요? 차량3대면 경비도 600만원인가요? 아니면 200만원인가요? 업무용일지 안썼을때 기준입니다.
31,995 채권과 채무 잔액 결산 ty8***2018-03-08
답변완료
안녕하세요? 법인A가 법인B에게 전자어음 1억원을 2017년 12월 3일에 지급하였습니다. 이 전자어음의 만기일은 2018년 2월 1일입니다. 법인B는 이 전자어음 1억원 전액을 2017년 12월 20일에 할인하여 보통예금에 입금 시켰습니다. 이 경우 2017년 12월 31일 기준으로 법인A의 법인B에 대한 지급어음(부채)..
31,994 자기주식 재무상태표 표시 법인세 juliana***2018-03-08
답변완료
아까 질문드린 자기주식 재무상태표 표시인데요.. 자기주식 1000 /보통예금 1000 분개를 했을때 재무상태표에 자기주식 1000(금액앞에 세모있음) -도 아니고 금액앞에 세모가 있는 이유가 무엇인지요? 그리고 합잔이나 재무상태표 자기주식 계정과목란은 언제까지 있는건지 궁금합니다.
31,993 세금계산서 발행 부가가치세 gre***2018-03-08
답변완료
도급계약시 도급인 갑과 수급인 A와 계약서 작성되었습니다. 계약서 기타사항으로 주계약자 : 갑 계약금액 50% 대금결제 부계약자 :을 계약금액 50% 대금 지급으로 되어있습니다. A의 세금계산서 발행시 주계약자(갑)와 부계약자(울)에게 각각 대금지급한 금액으로 발행해도 되는지 궁금합니다.
31,992 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-08
답변완료
법인사업자입니다. 1. 건설공제조합 출자금 ===>출자금 좌당평가금액은… 출자금을 돌려받을때..잔액을 맞춰서 정리를 해야 하나요? 아니면 매년 출자금 좌당평가금액 잔액을 맞추어야 하나요? 매번 맞추어야 한다면 작년보다 늘어났다면…좌수는 그대로이고..어떻해 회계처리/분개를 해야 하나요? 법인결산시 별도..
31,991 자기주식 취득 법인세 juliana***2018-03-08
답변완료
자기주식을 취득하여 분개를 하였습니다. 자기주식 1000 / 보통예금 1000 합잔 차변에 자기주식 1000 재무상태표 자본조정 밑에 자기주식 ▵1000 이렇게 나오는데... 이렇게재무상태표에 표기 되서 결산하는게 맞는지요?
31,990 지급명세서 기한후제출 가산세 문의 연말정산 jad***2018-03-08
답변완료
기타소득 지급명세서 17년 지급총액이 5천만원인데 홈택스에 2월28일까지 신고를 못했으면 가산세가 50만원이 맞나요? 연말정산 환급이 2억정도 있는데 3월10일 원천세 신고시에 환급금으로 가산세 낼 수 있나요?
31,989 업무용 차량 관련 법인세 choiuna***2018-03-08
답변완료
업무용 차량관련 감가상각800한도+경비200한도인것에 대한 질문입니다 1)감가상각할 차량도있고 리스한 차량도 있다면 감가상각할 차량800+ 리스감가상각(예를들어 500) 해서 둘다 감가상각 할수있는건가요 =총1300 아니면 (감가상각차량+리스)두개합쳐서 800안에서 해결해야되나요? =총 800 2) 리스감가..
31,988 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-08
답변완료
채권금액 1,660,000 즉시매도 본인부담액 36,374==>현지불 36,370 매도금액 1,627,796 매도수수료 4,880 선급이자 710 ============>회계처리/분개가 어떻해 되나요?
31,987 감가상각 법인세 mmm***2018-03-08
답변완료
질문1)2017년에 취득하여 내용연수 4년 정률법으로 감가상각하던 (중고차)차량운반구를 2018년부터 정액법으로 감가상각할 수 있는지 내용연수(5년적용) 변경가능한지 궁금합니다 상각방법 변경 후 전표분개방법도 알려주세요 취득가액 3천만원 2017년 8월취득 내용연수 4년 정률법 질문2)특수관계자가 아닌 법인에..
31,986 접대비 적격증빙 미수취 가산세 문의 법인세 ey11***2018-03-07
답변완료
경조사비 30만원 지급시 손금불산입 대상이되어 인정되지 않아도 적격증빙 미수취가산세에 해당되나요? ? 20만원이어도 적격증빙 미수취 가산세에 해당되나요
31,985 감가상각 결산 aoao0***2018-03-07
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2016/10/4 건물 75,082,500 취득원가 16년에 감가상각을안해서 17년도에 16년분에대한 감가상각비를 반영하려고합니다. 어떻게 분개하나요? 2016년 감가상각비(938,531) 취득가액 75,082,500 내용연수 20 상각률 0.20 10월 312,844 11월 312,844 12월 312,844 2017년 1월-12월 3,754,125
31,984 퇴직급여충당금 결산 aoao0***2018-03-07
답변완료
퇴직급여충당금을 2016년결산시 분개를 안했습니다. 문제가 되나요? 17년결산시 17년도에대한 퇴충금 설정시 퇴직급여 00 / 퇴직급여충당금00 이렇게만 잡고 퇴사자발생시 퇴충금 잔액을 먼저 상계하고 부족금액은 퇴직급여로 잡고 지급해도 상관없죠? 제조쪽이 있는경우 500번대, 800번대로 나누어서 전..
31,983 질문드립니다. 법인세 ralp***2018-03-07
답변완료
전년도 재무제표에 급여 중복입력으로 중복금액만큼 손금불산입(유보) 조정을 했습니다. 그럴경우 다음년도에 손금산입(유보)로 해주면 되는건가요? 그리고 미지급비용이나 미수금 잔액이 안맞아서 전기오류 수정손실, 전기오류수정이익으로 정리할 경우 세무조정을 해야하는 건가요?
31,982 재질문드립니다. 법인세 kms0***2018-03-07
답변완료
db형의 경우 퇴직급여충당금조정명세서와 퇴직연금부담금조정명세서를 작성하는 경우 세무조정이 나올 수 있습니다. =========> 라고 하셨는데요....그러면 db에 들었는데...직원중 퇴직연금가입안되어있는분이 퇴사시 법인통장에서 퇴직금 지급시...손금산입이 무조건 되는건가요? 아니면...퇴직급여충당금 조정명..
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