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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,285 | 퇴직금 관련 조정 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년이 1기인 회사입니다. 12.31일자 퇴직급여 : 132,174,918 / 퇴직급여충당부채 : 132,174,918 퇴직연금에 납입한 퇴직연금 운영자산 : 132,174,918 1. 위의 내용으로 당기에 퇴직금을 지급한 사람이 없다는 가정하에 첨부된 내역이 맞는지 확인 부탁드립니다. 2. 또한, 2018년 .. | |||||
| 37,284 | 운반비 세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 상품 10,000,000(부가가치세 별도)를 매입하고, 운반비 \400,000은 법인B에게 현금으로 지급하였습니다. 이 경우 법인B가 매출세금계산서를 끊을 때 공급가액에 운반비 \400,000도 포함이 되어서, 부가가치세도 납부해야만 하나요? 즉, 차)외상매출금 11,000,000 / 대)상품.. | |||||
| 37,283 | 개인사업자 경매 회계처리 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2019-03-13 | |
| 빌려준돈 떼여서 신용정보회사를 통해서 법원경매로 돈을 받았습니다. 원금이 2500만원이고 이자등이 붙어서 3100만원 정도 받았습니다. 3100만원중 840만원은 신용정보수수료25%지불하고 주민번호로 세금계산서를 받았습니다. 경매법원 비용이 820만원정도 들었는데 그건 별도로 돈을 지급받았습니다. 위와같이 돈을 받은거.. | |||||
| 37,282 | 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의입니다. 1기 법인으로 모회사가 주식 100%를 가지고 있습니다. 이경우 지배주주와의 관계에 특수관계법인으로 작성하는게 맞나요? 그리고 1기 일때 첨부된 파일대로 작성하는것이 맞는지 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,281 | 결손금 소급공제 후 환급받은 법인세 분개 및 처분 | 법인세 | sj30*** | 2019-03-13 | |
| 2016년에 법인세를 100만원 지방소득세 10만원을 납부하고 2017년에 결손이 크게나서 2016년에 납부했던 법인세와 지방소득세를 2018년 4월에 법인통장으로 환급받았습니다. 이때 법인세 환급분개를 차 보통예금 100만원 / 대 전기오류수정이익 100만원 (법인 지방소득세도 동일하게 분개) 법인 조정에서 .. | |||||
| 37,280 | 법인 성실신고대상사업자 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-03-13 | |
| 먼저질문 감사합니다.2018년 개인사업자 폐업 2018년 중도 법인사업자 신규로 내었는데 대표이사가 같고 법인지분도 특수관계포함 50%넘고 개인이 법인전환이라 함은 정확히 어떤뜻인지 관계법령을 보아도 알쏭달쏭 하네요 1.종업원은 그대로 개인에서 법인으로 옮겨졌고(현재 종원업10면대표이사포함) 2.유형고정자산은.. | |||||
| 37,279 | 지연이자 세무조정 여부 | 법인세 | lalapalooz*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년에 토지를 매입하면서 토지대금을 지연해서 지급하여 지연이자를 추가 지급하였습니다. 2018년 법인세 세무조정을 하면서 가지급금에 대한 업무무관지급이자 세무조정을 하려고 하는데, 위에서 발생된 지연이자도 포함하여 계산해야 하는지요? 답변 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,278 | 조정 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 조정 관련 문의입니다. 1. 저희 법인이 손익계산서상 1000원인데 잘못 기재하여 2000원으로 계상하고 감사보고서까지 끝냈습니다. 감사보고서로 인해 재무제표는 변경을 할 수 없다고 하여 조정쪽에서 1000원에 대한 세무 조정을 하려고 하는데 손금산입(유보)로 하자니 당기는 소득금액에서 제외되어.. | |||||
| 37,277 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 헷갈려서 문의드립니다. 1. 퇴직연금 DC에 대해서 운영자산수수료/자산관리수수료는 법인회사비용으로 처리가능하고, 별도의 세무조정이 없는것 맞나요? 2.퇴직연금 DC에 지연이자수입..지연이자로 돈이 들어온것은…법인수익하고 상관없이 아무처리를 안하는것이 맞나요? | |||||
| 37,276 | 주식등변동상황명세서 다시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-13 | |
| 17년도를 수정해야 한다고 하셨는데요. 그러면 17년도 주식등 변동상황명세서와 법인세과세표준 및 세액신고서만 제출을 하면 되나요? 이때 가산세액계산서까지 같이 제출하는건가요? 만약 결손금이 있다면.. 그래도 가산금을 내야 하나요? | |||||
| 37,275 | 추가수당 관련 | 급여 | toddlz*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 수당관련해서 계산한게 맞는지 확인부탁드려요 예) 월급 240만원 인 A씨 월~금 오전 9시 부터 오후 11시 토~일 오전 10시 부터 오후 6시30분 점심시간 1시간 30분 , 저녁시간 1시간 일경우 월~금 경우: 시급 11,483 * 150% * 3시간30분(연장근무) =60,285.75 원 * 5일 =301,428원 토~.. | |||||
| 37,274 | 운용리스차량 자산취득 관련 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 18년중 운용리스 기간이끝나 법인명의자산취득이 이루어졌습니다. 업무용승용차관련비용명세서에 각각 리스/회사일때로 비용구분하여 따로 작성해주어야하는지 한코드로 통일하여 합산하여 작성해야하는지 문의 드립니다. | |||||
| 37,273 | 감사보고서와 법인세 신고 | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 저희 법인이 외감 업체라 감사를 먼저 진행하여 감사보고서용 재무제표가 작성되었습니다. 그러나 3월 말까지의 법인세 신고를 진행하다보니 감사보고서로 확정된 재무제표를 수정해야 할 일이 생겼습니다. (계정 잘못 분류) 이러할 경우 법인세는 제대로 맞는 계정으로 신고 들어가면 되는건지? 아.. | |||||
| 37,272 | 고용증대세액공제 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-13 | |
| 중소기업이고 사업장이 수도권 / 2017년 청년상시근로자 0명 2018년 상시근로자1명 이며 근무기간은 2018년도에 12개월 일 경우에 문의드립니다. 위의사항일경우에 고용증대세액공제를 적용받는다고 하면 1100만원 세액공제가 맞는지요? 2017년도에 청년이 0명 이었다가 2018년도에 1명 늘어도 증가한것으로 보는지요.. | |||||
| 37,271 | 정기주주총회 | 법률사무관리 | ec*** | 2019-03-13 | |
| 1.정관에 정기주주총회는 매사업연도 종료후 3월 이내에 소집하기로 되어있습니다. 정기 주주총회 소집일도 이사회 결의 사항인가요? 2. 정기 주주총회 안건이 제**기 재무제표 승인 건이었습니다. 주총때 재무제표 승인 안을 상정하고 그 의견을 구한바 원안대로 승인 가결한것으로 의사록을 작성였습니다. 그리.. | |||||
