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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 36,035 | 건물취득 분개문의 | 계정과목 | corr*** | 2019-01-04 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인으로써 당사 사무실 사용목적으로 2018년말 신축중인 건물과 계약을 체결하고 계약금을 지불했습니다. 이에 따라 토지와 건물에 대하여 각각 계산서와 세금계산서를 받았습니다. 잔금은 2019년에 지급하기로 되어 있는데요... 토지와 건물에 대한 계약금 지급에 대한 분개를 각각 선급금으로 하면.. | |||||
| 36,034 | 부가세 기한후 신고 가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-01-04 | |
| 법인사업자 이구요. 1. 1기예정부터 신고를 안해왔는데요. 기한후신고를 할때 납부가 나올경우 가산세 어느어느 항목이 들어가는지 확인부탁드립니다. 2. 환급 일 경우 가산세 어느어느 항목이 들어가는지 확인부탁드립니다. | |||||
| 36,033 | 종합소득계산방법 | 종합소득세 | k9830*** | 2019-01-04 | |
| 급여소득: 278,720,000 배당소득 : 255,000,000 근로소득공제 : 18,324,400 근로소득금액 : 260,395,600 종합과세표준 : 245,485,600 배당소득 계산식좀 알려주세요 | |||||
| 36,032 | 선급금 잡이익 외 질문 | 전표분개 | kmy20*** | 2019-01-04 | |
| 안녕하세요~ 질문드립니다. 업체에서 외상매출금 1,000원을 더 송금했는데요. 잡이익 처리 하려고 합니다. 잡이익 1,000 / 외상매출금 1,000 이렇게 분개하면 될까요? 상계 하는 법 알려주세요. 그리고 부도난 거래처가 있는데 채무자에게 받아야할 30%의 변제액이 있습니다. 지급기일이 지났는데도 계.. | |||||
| 36,031 | 부가세 신고문의 | 부가가치세 | huipa*** | 2019-01-04 | |
| 사실관계 11월 개업 11월5일 고가기계장치 매입 (매입세액 5) 11월10일정도부터 12월까지 매출발생 궁금한점 11월5일 기계장치에 대해서 12월초에 조기환급신고를 넣었는데 이때 11월 매출세액은 그냥 0으로넣고 기계장치 매입세액만 넣어서 신고한 경우에요 1월25일 확정신고시에 어떻게 신고해야.. | |||||
| 36,030 | 무형자산 | 결산 | ty8*** | 2019-01-04 | |
| 안녕하세요? 1. 무형자산도 손상차손과 손상차손환입을 할 수 있나요? 만약 할 수 있다면 그 방법은 유형자산 손상차손과 손상차손환입 방법과 동일한가요? 2. 전세권과 임차권리금의 차이점은 무엇인가요? 3. 임차보증금과 전세권의 차이점은 무엇인가요? 4. 대손충당금환입은 비용의 차감적평가.. | |||||
| 36,029 | 부동산 설비공사 처리 질문입니다 | 계정과목 | vvjs2*** | 2019-01-04 | |
| 상가부동산 임대사업자 입니다 설비공사를 했다는데,, [정화조 배관 공사, 지붕공사]가 있어서 17,000,000정도의 비용이 발생 했는데,, 이것을 수익적 지출로 보는것이 맞는건가요..?? 그렇다면 적절한 계정과목은 수선비로 비용 처리 하면 될까요..? | |||||
| 36,028 | 연말정산 문의 | 연말정산 | vmsl*** | 2019-01-04 | |
| 안녕하세요. 2018년 연말정산 관련하여 문의드립니다. 파일첨부된 연말정산 사내안내문을 참고하시어 답변 부탁드립니다. 1. 2017 연말정산시 공지했던 내용이고, 파일내용중 2018년에 변경된 내용이 있거나 수정,삭제해야할 부분을 확인해주세요. (2018 변경된 내용) 2. 연말정산 자료 중 홈텍스PDF.. | |||||
| 36,026 | 인수합병 유보관련 | 법인세 | kym*** | 2019-01-04 | |
| a라는 법인과b라는 법인을 인수합병하는데 a라는 법인등기는 해산된 상태입니다.a법인 결산시 궁금한점은 a라는법인에서 직원들 퇴직금부분을 b에서 인수하고 직원퇴직시 지급하기로했는데 a라는 법인에서 인수전부분까지 계산하여 퇴직금을 퇴직급여XXX/미지급금XXX이라고 재무제표에 계상했는데 계상하는게 맞는지 .. | |||||
| 36,025 | 중기청 과제 현금부담금 회계처리 | 계정과목 | nimi*** | 2019-01-04 | |
| 총정부지원금을 포인트로 지급받는데 총 지원금( 61,870,000 )에서 현금부담금 8,092,000 를 법인통장에서 출금됐고 잔액에 대해 포인트로 지급받았고 연구비 과제카드로 사용시 차감하는 방법입니다. 이럴경우 지원금 회계처리 궁금합니다. | |||||
| 36,024 | 근로소득의 범위 문의드립니다. | 원천징수 | jhk54*** | 2019-01-04 | |
| 근로소득의 범위를 문의드립니다. 근로자가 우수직원으로 선정이 되어, 우수직원 포상금을 지급하게 되었습니다. 포상금 지급시 "근로소득"이 맞는건지요?" | |||||
| 36,023 | 지점에서 세금계산서 교부받고 대금을 본점에서 지급.. | 계정과목 | nimi*** | 2019-01-04 | |
| 지점에서 임대료와 관리비 세금계산서를 교부받고 본점 법인통장에서 대금지급 시 회계처리 궁금합니다. | |||||
| 36,022 | 질문입니다 | 원천징수 | kms0*** | 2019-01-04 | |
| 법인끼리 대여금 이자시…특수관계자끼리의 대여금도 … 원천징수상황신고서상에서 법인 => 내.외국법인원천부분에 표시하는건강요? 그러면…원천징수상황신고서상에서 이자소득부분은 어떤경우에 그 부분에 기록해야 하나요? 원천징수상황신고서상에 원천징수상황신고서 부표부분에 비영업대금이익( 25%) 란에 작성.. | |||||
| 36,021 | 법인의 직원 기숙사대금 증빙 수취방법 | 증빙 | ycdi0*** | 2019-01-04 | |
| 법인 건설사가 임대업이 없는 상황에서 분양 후 오피스텔을 임대해주고 있는 듯합니다. 법인 대 법인으로 오피스텔을 계약하려고 하는데 상대 건설사가 면세계산서 발행이 가능하다고 하는데 매입 입장에서는 경비처리만 하면 되는데 문제가 없을까요? | |||||
| 36,020 | (재질문) 소득금액조정명세서상 반대조정 | 법인세 | kym*** | 2019-01-04 | |
| 익금산입및손금불산입) 전기오류수정손실 5,264,000(유보)-회계처리방법의 변경으로 인한 전기오류수정손실처리한 회계변경의 누적효과 금액 익금산입하고 유보처분함. 급여 14,579,000(유보)-IFRS전환 계정정리로 인한 급여(제)익금산입및손금불산입하고 유보처리함. 제품매출 60,905,000(유보)-IFRS전환계정정리.. | |||||
