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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,538 | 연말정산 결정세액 마이너스 | 연말정산 | kmy20*** | 2018-02-07 | |
| 안녕하세요~ 연말정산 중인데 질문 드릴게 있습니다! 기본공제자 1인 (중소기업 청년 소득세 감면자- 이미지 첨부) 공제를 해봤는데요. 결정세액이 -64,224가 나오더라구요. 기납부세액이 449,870인데 합쳐서 514,094원을 환급 받는건가요? 그렇게 되면 납부했던 소득세보다 더 받게 되는건데.. 이렇게 .. | |||||
| 31,537 | 인정이자 원천징수 관련문의드립니다. | 법인세 | huipa*** | 2018-02-06 | |
| [사실관계] 2016년말 미수이자 xx / 이자수익(대표자인정이자) xx 이렇게 계상되어있는 상황 (약정이 있는걸로 가정) [궁금한점] 1. 2017년 2월에 해야할게 있나요? 2. 2017년말에 회수하고 대표자는 25%원천징수하고 18년 2월에 지급조서 제출하는게 맞나요? 3. 만약에 2번이 맞는경우에.. 2번과 같.. | |||||
| 31,536 | . | 법인세 | aoao0*** | 2018-02-06 | |
| 당좌대출이자율이 4.6%로 알고있는데 홈페이지에 8.5%로 기재되어있어서 어느게맞는건가요? | |||||
| 31,535 | 상시근로자수 감소시 이월고용창출투자세액공제 적용 | 법인세 | bsh1*** | 2018-02-06 | |
| 비슷한 질문을 자주드리게되어 죄송합니다. 법인회사입니다. <현상> 1)세액공제 이월액 2015년 고용창출투자세액공제 이월액: 30,000,000원 2016년 고용창출투자세액공제 이월액: 60,000,000원 2)상시근로자수 2015년: 193.3명 2016년: 202.5명 2017년: 201.5명 -> 1명 감소 <2017년 예상>.. | |||||
| 31,534 | 환불 | 전표분개 | gpdus*** | 2018-02-06 | |
| 거래처에서 부자재를 구입하고 50만원을 입금해줘야한는데 착오로 돈을 더 입금해주었습니다. 차액만큼 환불해주었는데 어떻게 분개를 해야하나요? | |||||
| 31,533 | 재질문 올립니다(가지급금인정이자 관련) | 법인세 | hgh9*** | 2018-02-06 | |
| 1번질문>예를 들어서 이자를 받지 않기로 했을경우에 인정이자 익금산입하고 상여처분해도 대여금 계약서는 반드시 써야 하는지요? 2번질문> 가지급금 대여 횟수가 너무 빈번해서 어떻게 계약서를 작성해놓아야 할지 막막한데요 예를 들어서 2016년 06.01일에 대여를 했다면 상환.. | |||||
| 31,532 | 산재보험요율 재문의 | 산재보험 | bib*** | 2018-02-06 | |
| 산재보험요율 문의드립니다. 아래와 같이 답변을 받았는데 석면피해분담금요율이 0.003%가 되는게 아닌가해서 재문의드립니다. --------------------------------------------------------------------------- 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 산재보험요율은 0.839%이며 여기에 추가로 임금채권부담료.. | |||||
| 31,531 | (법인)적립식보험에서 보장성보험으로 변환하는데요 | 전표분개 | human8*** | 2018-02-06 | |
| 건물유지보수 하는 법인이구요. 관리사무소 파견업체라고 생각하시면되요. 법인에서 수년간 적립식보험을 들어서 2016년 결산서상 장부가액이 98,000,000원 정도 됩니다. 2017년에 법인에서 돈이 필요하여 적립식보험을 해지하려고 했더니 돈을 바로 찾을수가 없어서 보장성보험으로 변경하였고 2017년6월 변.. | |||||
| 31,530 | 비상장주식 취득시 회계처리 문의 | 전표분개 | nature7*** | 2018-02-06 | |
| 저희는 법인회사이고, 타법인 비상장주식 취득을 위해 40,000,000원을 법인통장에서 타법인으로 지급하였습니다. 그후 주주명부를 받아 확인하였는데, 주식수 40,000 × 취득가 500원 = 금액 20,000,000원으로 책정 되어있었습니다. 회사에 확인결과 증자2배수 적용을 하여 2천만원이라는 금액이 나왔다고 했는데.. | |||||
| 31,529 | 산재보험요율 문의 | 산재보험 | bib*** | 2018-02-06 | |
| 산재보험요율 문의드립니다. | |||||
| 31,528 | 법인차량 매각 후 회계미처리 수정반영 | 결산 | wldnjs2*** | 2018-02-06 | |
| 수고 많으십니다 안녕하십니까? 이미 과거(2010년쯤)에 차량을 매각한 상태입니다. 매각당시 회계처리가 잘못되어 이미 매각했음에도 불구하고 차량 감가상각누계액 등 20,000,000원 정도가 (잔존가액은 1000원 남아있음) 그대로 재무상태표에 넘어오고있습니다. 그래서 17년도에 깔끔하게 정리하고 마무리 .. | |||||
| 31,527 | dfsd | 부가가치세 | cpf*** | 2018-02-06 | |
| (2) 신고불성실가산세 : 39,324,284 * 10% * (1-20%) = 2,585,942원 - 신고기한으로 부터 6개월 ~ 1년 사이에 신고한 경우 20%감면 이렇게 설명해 주셨는데 이대로 계산하면 2585942원이 아니라 3145942원 아닌가요? | |||||
| 31,526 | 소상공인 공제 여부 | 급여 | ef9*** | 2018-02-06 | |
| 법인대표자의 급여총액이 188,000,000 이경우 소상공인 공제 가 가능한지 여부를 알고 싶읍니다.. 대표자의 소득은 근로 밖에 없읍니다 | |||||
| 31,525 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-06 | |
| 법인사업자입니다. 15년도 수정신고를 했습니다...추가납부 250,000 +가산세 200,000 입니다. 계정과목은 무엇으로 해야 할까요? 법인결산시 세무조정은 어떻해 해야 하나요? | |||||
| 31,524 | 연말정산 월세액공제관련 질문 드립니다. | 연말정산 | o*** | 2018-02-06 | |
| 임대차계약서상의 임차인(계약인)이 근로자본인이지만 월세액 지급자는 근로자본인의 부인인 경우 월세액 공제가 가능한지요? * 근로자본인의 부인도 맞벌이 부부라 실제 연말정산을 할 때에는 기본공제대상으로 연말정산에 합산하지 않음 | |||||
