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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,427 | 부동산 무상임대문의 | 부가가치세 | huipa*** | 2018-02-01 | |
| 안녕하세요 부동산 무상임대시 궁금한점이 있어 문의드립니다. ㄴ 특수관계인에게 부동산 무상임대시 과세하는 걸로 알고있는데 ㄴㄴ 이때 세금계산서를 발행하지 않고 기타란에 기재하는게 맞나요? ㄴㄴ 상대방 즉 특수관계인은 세금계산서를 발급받지 못하므로 매입세액을 공제받지 못하나요? ㄴ 특수관.. | |||||
| 31,426 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-01 | |
| 1. 주식적수 계산은 어떻해 계산 하나요? 주식이 변동이 없을경우에요.. 2. 재무제표상 자산적수는 어떻해 계산 하나요? | |||||
| 31,425 | 유형자산 감가상각 | 법인세 | ty8*** | 2018-02-01 | |
| 안녕하세요? 당사는 자동차부품 제조법인입니다. 유형자산 감가상각에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 당사의 유형자산 중 현재 감가상각이 다 끝나서 장부상 비망금액 1,000원만 남아있는 자산들이 많이 있습니다. 이 중 현존하지 않고 잃어버렸거나 기존에 매각처리 된 유형자산들은 회계상 매각으로.. | |||||
| 31,424 | 직원 퇴직시 상실신고 | 퇴사 | guswl0*** | 2018-02-01 | |
| 경리 왕초보입니다.. ㅜ 1/31일자로 퇴직하셨는데 퇴직신고 절차를 전혀 모릅니다.. 어떤걸 신고하고 뭘해야하는지.. | |||||
| 31,423 | 주택신축판매 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-02-01 | |
| 주택신축판매 공사를 2017년에 시작 2018년도 공사완료 2018년에 판매되었다면 질문드립니다. 2017년도에 발생된 비용은 (원가X 기장수수료, 직원급여등 사무실임차료 판관비비용) 2017년도에 경비처리하면안되나요? 2018년도(판매시점)에 경비처리해야 되는건지요 아니면 판매는 2018년도에 되었어도 경비.. | |||||
| 31,422 | 부가세 발행대상 여부 | 부가가치세 | ei63809*** | 2018-02-01 | |
| 안녕하세요. 저희 회사가 보유하고 있는 리스차량을, 리스회사와의 계약기간이 완료 되기전에 다른 개인(A) 에게 승계를 할 시, 리스 보증금이 1억 인경우, 리스 계약기간전에 다른사람(A) 에게 승계하기 때문 리스회사에서 보증금을 1억 중에 6천 만원만 회수하게 되었습니다. (회사입장에서 4천만원 손해) 보증.. | |||||
| 31,421 | 회계처리문의 | 전표분개 | gpdus*** | 2018-02-01 | |
| 거래처에서 17년도 6월에 4천을 선입금해주었고, 9월에 9천정도의 매출이 발생했습니다. 7월에 선입금해준 4천에 대해서만 세금계산서를 발행해준 상태이고, 10월에 거래처에서 1천만원 입금해주어 1천만원에 대한 세금계산서를 발행해 달라고하는데 찾아보니까 장기할부매출 이런게 있던데 잔금처리를 이 .. | |||||
| 31,420 | 장기주택저당차입금 | 연말정산 | nkyoun*** | 2018-02-01 | |
| 장기주택저당차입금 연말정산 문의입니다. 근로자 본인의 명의 아파트고 취득은 대략 2002년 정도이고 취득당시 기준시가는 4억원을 훌쩍 넘으며 국민주택규모는 더더욱 아닙니다. (경기도 성남시 분당구, 155.1 제곱미터 임) 국세청 기준시가 조회자료는 2004년 04월 30일 기준 627,000,000원이 가장 오래된 자료입.. | |||||
| 31,419 | 고정자산 등록하기 | 부가가치세 | kmy20*** | 2018-02-01 | |
| 안녕하세요~ 제가 앞서 드렸던 질문도 고정자산에 관해 몇가지 여쭤봤었는데요..! 다시 여쭤보려고 해요. 구축물(100만원 이내), 차량, 무형자산 -> 정액법 5년 보통 비품, 시설장치 등 유형자산 -> 정률법 5년 요렇게 등록하는게 맞을까요? 업종에 따라 다르다는데 저희는 제조업입니다. | |||||
| 31,418 | 재고자산 세무조정 | 법인세 | ty8*** | 2018-01-31 | |
| 안녕하세요? 1. 유형고정자산이 있는 법인이라도 세무조정양식으로 유형고정자산 감가상각비 조정명세서가 작성하지 않는 법인이 있던데요. 이 경우는 왜 작성하지 않는 건가요? 2. 당사는 따로 자재수불부는 작성하지 않고 기말재고만 조사하여 결산에 반영합니다. 이런 재고조사평가방법을 '총평균법'이라고 하나요.. | |||||
| 31,417 | 토지구입시 이자비용 | 법인세 | kym*** | 2018-01-31 | |
| 토지구입시 대출이자비용에 대해 토지로 잡아야하나요? 아니면 이자비용으로 비용처리해야 하나요? 건설자금이자만 원가에 포함해서 잡을수있는지요? | |||||
| 31,416 | 지정기부금에 대해 | 법인세 | hanwon2*** | 2018-01-31 | |
| 안녕하세요 지정기부금 범위에 보면 법인으로 보는 단체 중 지정기부금대상단체를 제외한 단체의 수익사업에서 발생한 소득을 고유목적사업비로 지출하는 금액은 이를 지정기부금으로 본다고 나와있습니다. 고유목적사업비는 수익사업외의 사업에 사용하기 위한 금액이라고 하는데 수익사업 외 사업에 사용되는 것이.. | |||||
| 31,411 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-01-31 | |
| 법인사업자입니다. 과태료는 법인결산시 손금불산입으로 알고 있는데요..손익계산서 계정과목분류상 판관비쪽 경비에 들어가야 하나요? 영업외비용쪽 경비에 들어가는게 더 적절한가요? | |||||
| 31,410 | 사업장에 직원이없으면 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-01-31 | |
| 사업장에 직원이없으면 식대로나간 비용을 복리후생비하면안되나요? 복리후생비할수없다면 어떤계정을써야하나요? | |||||
| 31,409 | 이연법인세 분개 관련 | 전표분개 | gwa*** | 2018-01-31 | |
| 반기에 분개가 예를들어 차) 이연법인세 자산 1,000,000 / 대) 법인세비용 -1,000,000 이었는데 기말 분개가 차) 법인세 비용 2,000,000/ 이연법인세 자산 2,000,000 이면 이연법인세 자산이 재무재표상 - 1,000,000 원이 되는데 이럴경우 기말분개를 어떻게 하여야 하나요?? | |||||
