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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,302 | 부가세 지연발급 가산세 문의 | 부가가치세 | lanyu*** | 2018-01-24 | |
| 안녕하세요 2017년 12월 귀속분 매출 세금계산서를 2018년 1월 10일까지 발급했어야 하는데 2018년 1월 12일에 2017년 12월 귀속분으로 발행하였습니다. 이번에 1월 25일에 2017년 2기 확정 부가세 신고시 가산세 부분중 60번에 해당하는 "세금계산서지연발급등"에 1%로 반영하면 될까요??? | |||||
| 31,301 | 포인트 소멸분에 대한 회계처리 질의드립니다. | 결산 | bongho0*** | 2018-01-24 | |
| 안녕하세요. 유통법인 A입니다. 포인트 소멸분에 대한 회계처리 질의드립니다. - 현황 당사는 매장 고객 대상으로 구입액의 0.5%를 포인트로 적립해주는 멤버십 포인트제도를 시행하고 있으며, 현재 포인트 적립 및 사용에 대한 회계처리는 아래와 같습니다. *포인트 적립시 (차) 판매촉진비 XXX / (대) 충당부.. | |||||
| 31,300 | 부가세신고시 부동산임대차게약서 제출 의무? | 부가가치세 | spc*** | 2018-01-24 | |
| 부동산 임대업자가 부가세신고시 제출하는 부동산임대공급가액 명세서에 대해서.. 해당 건에 대한 임대차게약서도 반드시 제출해야 하나요? 만약... 미제출시 가산세 규정이 있는지도 궁금합니다. | |||||
| 31,299 | 일용직 퇴직급여 | 퇴사 | gns*** | 2018-01-24 | |
| 안녕하세요^^ 11년에 일용직으로 1년근무후 다른계열사 사업장으로 정규직 발령받았습니다 올해 1월에 퇴사하게되었는데 이럴경우 퇴직금일자계산을 1 일용직으로 입사일부터 하는건지 정직원 입사일부터 하는건지 퇴직급여는 1.일용직일때 퇴직급여 계산하고 정직원일때부터 퇴직급여계.. | |||||
| 31,298 | 간주임대료에 관하여... | 부가가치세 | krx*** | 2018-01-24 | |
| 일반과세자가 면세에 해당하는 아파트를 취득후 임대(보증금 1천만원,전세)주고 보증금이자를 부가세신고시 면세매출로 봐야하나여? 과세매출로 봐야하나여? | |||||
| 31,297 | 신규개인사업자 전자세금계산서 지연발행가산세 | 부가가치세 | gns*** | 2018-01-24 | |
| 안녕하세요 ?? 올해 12월18일개업한 개인사업자가 매출전자세금계산서 12일날 지연발행할경우 지연발행가산세가있나요?? | |||||
| 31,296 | 중소기업 소득세 감면 신청서 | 연말정산 | kmy20*** | 2018-01-24 | |
| 안녕하세요. 중소기업 소득세 감면 신청서를 작성중입니다. 14년 4월에 취업한 직원분껄 작성하는데요. 질문 드립니다~ 1. 최근 국세청에서 다운로드 한 신청서는 2016년 1월 1일 이후로 취업한 날 연령를 기재하라고 되어있던데, 2014년 1월 1일로 수정해서 사용해도 되는거죠? 14년 이후는 50%, 16년 이후.. | |||||
| 31,295 | 자가용 가전제품 구입 후 세금계산서 | 전표분개 | kmy20*** | 2018-01-24 | |
| 안녕하세요.. 대표님이 개인사업자이신데 개인사업자 통장으로 200만원 상당의 TV를 구입하셨어요. 자세히 말씀을 안하시는거 같아 개인 자가용으로 사용하시는거 같은데, 이걸로 세금계산서를 발행 해오셨거든요.. 그렇다면 분개를 어떻게 해야하나요..?? 비품xx 부가세대급금xx /보통예금 xx 그리고 자가사용.. | |||||
| 31,294 | 요양보호사를 하고 계신 어머님을 기본공제 대상자로 .. | 연말정산 | jhk54*** | 2018-01-24 | |
| 요양보호사로 일하신 어머님께서 지금 2017.9월말에 아프셔서.. 일을 못하고 계십니다. 그동안 총소득은 5백만원 미만인데 이경우 근로자인 제가 기본공제 대상자로 넣을 수 있을까요? 있다면 10월부터 사용한 의료비용또한 제가 연말정산에 포함가능한가요? 기부금 적용범위는 어떻게 되는건가요? | |||||
| 31,293 | 소득이 발생이 안된 사업자를 소유하고 계신 아버지를.. | 연말정산 | jhk54*** | 2018-01-24 | |
| 현재 아버지께서 사업자번호를 소유하고 계십니다. (태양광발전관련하여 사업자를 개설하셨는데.. 현재 소득발생은 되지 않았습니다.) 이경우 아들인 제가 근로자인 현소속에서 아버지를 기본공제대상자로 넣을수 있는건가요? 안된다면, 소득이 없으신 아버지께서는 사업자가 있기때문에 5월에 종합소득신고를 꼭 해야하는.. | |||||
| 31,292 | 개발비세액공제 | 법인세 | corr*** | 2018-01-24 | |
| 안녕하세요. 당사는 제조회사로써 사내에 연구소를 두고 있는 법인입니다. 2017년 연구비 세액공제를 받으려고 하는데요. 이와 관련하여 질문이 있습니다. 개발비(연구소 인건비) 세액공제를 받으려면 협회 같은 곳에 신고를 하여야 하는지요? | |||||
| 31,291 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-24 | |
| 부가세 신고시 보건업/성형외과등도 신용카드발행매출에 대하여 신용카드발행세액공제 5,000,000한도로 공제가 가능한가요? | |||||
| 31,290 | 퇴직급계산 문의드립니다. | 퇴사 | guswl0*** | 2018-01-24 | |
| 퇴직금 계산부탁드립니다. ㅜㅜ 경리부 직원이 그만두면서 본인이 퇴직금 계산하고 지급되었습니다 맞는건가요? 근무기간 2005.07.02~ 2017.07.20 월급여 3,416,667원 정리해고되었는데 퇴직급여가 41,135,851원이었습니다. 한분더.. 근무기간 2012.10.31~2018.01.31 월급여 1,583,333 퇴직금? .. | |||||
| 31,289 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-24 | |
| 개인사업자입니다. 사업장이 A와 B를 가지고 계십니다…업종은 같으나 사업자번호가 다릅니다.. 그러면 부가세 신고시 A와 B를 각각 신고하고 종합소득세 신고시엔 A+B를 합산해서 신고하는것이 맞나요? 그러면 부가세 신고시 신용발행세액공제를 할경우…A=>5,000,000한도 B=>5,000,000 한도로 공제해 주면 되나요.. | |||||
| 31,288 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-24 | |
| 임대료 수입 매출세금계산서의 경우..매매계약서상에 10월분 11월에 입금(후불)받기로 한다면...10월분 세금계산서를 11월에 끊어도 되나요? 이런경우....12월분은 내년1월에 끊기게 되는데 (그럼...12월 임대료 수입은 내년에 끊기기 때문에 결산시 내년임대료 수익으로 잡아도 상관없나요? 결산시 별도의 세무조정이 있.. | |||||
