전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
34,140 법인세 중간예납신고 법인세 ey11***2018-08-06
답변완료
안녕하세요 ^^ 2017년 법인세신고시 감면되는세액으로인하여 납부세액이 없었습니다. 2018법인세 중간예납신고서르보니 작년에 감면받은세액때문에 추가 납부액은 발생하지 않습니다. 다만 2018년 귀속신고시 감면대상이 아닙니다. 이경우에는 결산해서 신고를 해야하나요 전년도기준신고 둘중 선택할..
34,139 제출 비과세관련 원천징수 ey11***2018-08-06
답변완료
제출비과세에 해당되는것을 미과세제출 비과세로 처리하여 연말정산과 지급조서 제출까지 완료하였습니다. 이경우 제출비과세에 해당되는 금액이 지급명세서 미제출 가산세에 해당되나요
34,138 단기매매증권 회계처리 전표분개 ty8***2018-08-06
답변완료
안녕하세요? 단기매매증권 회계처리에 대한 질문 드리겠습니다. 법인A(12월 결산법인)가 단기간 내의 매매차익을 목적으로 법인B의 주식 10,000주를 2018년 1월 1일 구입하였습니다. 이에 법인A는 이 주식을 단기매매증권으로 인식하였습니다. 2018년 1월 1일 당시의 주식가격은 \10,000 입니다. 법인A는 이..
34,137 원천 수정신고 다시한번 문의드립니다. 원천징수 lsa6***2018-08-06
답변완료
4월 사업소득을 이미 납부한 상태에서 말그대로 4월귀속 4월지급분을 수정신고한겁니다. 6월 27일에 사업소득 수정신고를 했습니다. (아예 4월신고 취소) 수정신고서 상에 A90에 넣어준건 없구요(서면신고) 같이올린 사진에서처럼 수정신고를 하고 어차피 아예 취소니 검은색으로 표시된건 없어요.. 이렇게 수..
34,136 급여 대장 만들 때 계정과목 cpf***2018-08-06
답변완료
급여 대장 만들 때 비과세 항목에 차량유지비 20만원이랑 식대 10만원 있잖아요~ 벽지수당도 있고~~ 육아수당도 비과세항목인가요? 육아수당 받으려면 조건은 무엇인지요?
34,135 대여금 지급시 선수이자 처리 건 결산 trick***2018-08-06
답변완료
안녕하세요 대여금 지급시 선수이자 제외 후 지급할 예정 입니다. 대여금 산정은 분양시 미수금액을 확정선지급수익금액으로 대체할 예정인데 선지급수익금을 구두로 지급하기 보다는 선지급수익금을 대여금식으로 빌려주어 미수된 분양대금에 상계할 예정입니다. 대여금 지급시 단기대여금 / 분양잔금 확정수익..
34,134 주석공시 결산 ty8***2018-08-05
답변완료
안녕하세요? 1. 법인A가 관할시청에서 보험료를 대신 내주는 수출대금보험을 가입하였습니다. 가입일은 2018년 7월 1일이고, 법인A는 12월 결산법인입니다. 이 수출대금보험은 법인A가 직수출한 해외거래처가 수출대금을 법인A에게 미지급시 한국무역보험공사가 수출대금을 해외거래처대신 법인A에게 지급하..
34,133 근로자 병원비 법인카드사용 증빙 dhald***2018-08-05
답변완료
공장작업자중 경미한 사고로 손가락이 베어서(골절아님) 며칠 통원치료를 해야합니다. 10만원 안쪽으로 법인카드 결제예정인데요 이럴경우도 원천징수해야하나요? 아니면 단순하게 복리후생비로 처리해도 될까요? 사고경위서 또는 공사처리내역서를 받아야 하나요?
34,132 재공품의 실체 결산 ty8***2018-08-05
답변완료
안녕하세요? 제가 보는 원가회계 이론서에서.. 재공품 계정은 제품의 제조를 위해 소비된 모든 제조원가, 즉 직접재료비, 직접노무비, 직접 제조경비, 제조간접비를 집계하기 위하여 사용되는 계정이다. 라고 서술되어 있던데요. 위 말에 입각하면 재공품중에서는 실체가 있는 재공품도 있고, 실체가 없이 ..
34,131 종합원가계산 수량과 완성도 결산 ty8***2018-08-04
답변완료
안녕하세요? 1. 원가회계 이론서에는 종합원가계산 부분에서 기초재공품, 당기완성품, 기말재공품의 수량을 10,000단위라고 해서 몇개나 몇kg이라고 쓰지 않고 '단위'라는 표현을 사용하던데요. 정유업을 영위하는 법인의 경우 원가실무에서 종합원가계산을 적용하면 단위가 kg이 되는 것인가요? 2. 종합..
34,130 계정과목? 계정과목 mi***2018-08-04
답변완료
1.고속도로휴게소입니다. 업태는 음식업 종목은 휴게소 저희가 7월 1일자로 한식코너를 직영을 하다가 업체를 주었습니다. 저희가 한식코너에 남은 식자재(원재료)를 업체에 넘기고 매출 세금계산서를 발행 했는데 전표에 계정과목을 원재료로 입력을 해도 되나요? 그리고 차변에는 미수금으로 잡아야 하나요? 아니면..
34,129 증액된 외상매입금 전표수정 전표분개 mi***2018-08-03
답변완료
2. 거래처에 결제를 잘못하여 금액을 돌려 받았습니다 16년도 전표 보통예금 ** / 외상매입금 ** 이 전표때문에 외상매입금 금액이 증액이 되어서 18년도에 수정을 해야하는데 전표를 어떻게 쳐야 할지...
34,128 전자어음구매론 전표분개 jpoanf***2018-08-03
답변완료
구매론을 통해서 전자어음 결제되었는데요 7/17 14,377,873 매출승인금액이라고 들어왔네요 만기가 10.08 인데요 7/25 통장에 14,192,931 입금이 되었어요 7/17 분개시 받을어음 14,377,873 / 외상매출금 14,377,873 7/25 분개시 보통예금 14,192,931 / 받을어음 14,377,873 매출채권처분손실 184,9..
34,127 수출후 하자로 인한 반입시 과세표준 전표분개 naros***2018-08-03
답변완료
안녕하십니까^^ 계속되는 더위에 고생많으십니다. 수출후 하자로 인하여 반입시 과세표준에 대하여 질의합니다. <사실관계> 1. 2016년 8월 1일 재화의 수출.(수출시 $13,760) 2. 2018년 7월 30일 하자로 인하여 반입하고 수입됨.(수입시 $7,106) 3. (수입시 $7,106)는 2016년 8월 1일 수출시 일부 품목 ..
34,126 주식매수선택권 행사시 연말정산 mj1***2018-08-02
답변완료
안녕하세요 문의드립니다. 직원들에게 주식매수선택권을 부여하였으며 부여당시 벤처기업이었습니다. 현재는 상장기업이며, 2년이지나 행사하고자 하는데, 행사시에 근로소득으로 과세 하는 것으로 알고있는데,(또는 양도소득) 근로소득으로 과세시에 비과세되는 2천만원 제외한 나머지 금액에 대해서는 4대..
205620572058205920602061206220632064206520662067206820692070