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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
31,146 세금계산서 발행 법인세 ty8***2018-01-17
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안녕하세요? 1. 회계연도가 1월1일~12월31일인 제조법인 A가 다년간 매입 원재료를 유형자산으로 인식하여 분식회계를 했습니다. 2017년 결산시 이 분식금액을 정리하려고 해당 유형자산을 전액 감가상각 하였는데요. 이 감가상각비는 손금불산입되고 유보처리된 다음, 차기에 감가상각 시인부족액이 있을 경우 손금추인..
31,145 금리스왑 회계처리 계정과목 akdcl1***2018-01-17
답변완료
안녕하세요. 법인사업장이고, 동일거래사업장과 변동금리 차입계약 및 금리스왑계약을 동시에 했습니다. 이럴 경우에, 차입금과 금리스왑을 개별적으로 회계처리해야 하는 걸로 아는데, 금리스왑 거래에 관한 회계처리가 궁금합니다. 계약시점 회계처리와, 금리를 주고받는 시점의 회계처리, 그리고 연말 결산시 평..
31,144 질문입니다. 부가가치세 kms0***2018-01-17
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수출은 부가세가 미포함으로 부가세 신고가 맞나요?
31,143 법인세 단기대여금 법인세 choiuna***2018-01-17
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법인세할때 단기대여금이 전기이월로 3천 있었습니다. 단기대여금이라하면 일반적으로 1년이내의 대여금인데 전기이월로 넘어온거면 1년이넘은건데 그럼 이 대여금을 장기대여금으로 바꿔주거나 출처를 모른다면 가지급금 처리해야되는건가요? 단기대여금이 전기이월로 넘어오면 안되지않냐 다른분개처리..
31,142 현금영수증 의무발행 업종 해당 여부? 부가가치세 spc***2018-01-17
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업태:서비스 업종:창호,유리,잡철 설치 업종코드:749609(기타도급) 상기 업종이 현금영수증 의무발행 업종에 해당하는지요?
31,141 질문입니다. 부가가치세 kms0***2018-01-17
답변완료
1. 공장에 대기정화관련 설치를 했습니다....매입세금계산서를 받았는데요...부가세 매입세액공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? 2. 공장에 선반장치를 설치를 했습니다....매입세금계산서를 받았는데요...부가세 매입세액공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? 3. 수출(선적)이 6월인데..
31,140 급여입력 문의드립니다. 급여 whdmsdus***2018-01-17
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안녕하세요. 회사가 서울과 지방에 지점이 있는데요. 지방지점은 사내식당을 운영중이고 직원 급여를 지급할때 식대를 차감하고 지급합니다. (신청한 직원만 월 6만원 차감하고 급여 지급) 사업자등록번호를 따로 내지 않았고 원천세신고도 서울+지방 합쳐서 한번에 합니다. 1. 더존에 급여입력할때 공제항목..
31,139 질문입니다. 부가가치세 kms0***2018-01-17
답변완료
법인사업자입니다. 기계수리로 3,500,000 매입세금계산서를 받았습니다. 부가세 매입세액공제가 되는건가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? 매입처가 법인인데요...종이세금계산서를 주셨습니다...그러면 매입세액공제가 가능한가요? 가산세가 있나요? 매입처가 개인인데요...종이세금계산서를 주셨습니다...그러..
31,138 개인사업자 종합소득세 enff***2018-01-17
답변완료
수고많으십니다. 다름이 아니라..헷갈려서 그러는데요 개인사업자인데 대표이사님이 월급여자는 아니시거든요..법인으로 치면 무보수대표이사 격인데요..국민연금은 대표라도 개인사업자는 무보수가 없기때문에 최소금액이라도 들고 5월 종소세신고때 연간 순이익을 대표이사의 총보수액으로 봐서 연금,건강을 책정한다..
31,137 연말정산 의료비 연말정산 jad***2018-01-17
답변완료
의료비 공제받으려는 사람이 부모와 형제자매의 의료비를 몰아서 공제받으려고 합니다 부모,형제자매와 신청하는 사람의 등본상 주소가 다른데 가능한가요? 부모는 소득이 있어서 신청자의 인적공제에는 미반영합니다 가족관계증명서를 추가로 제출하면 되는지 궁금합니다
31,136 부동산 간이과세자 문의 부가가치세 huipa***2018-01-17
답변완료
A는 부동산임대사업자(간이과세) B는 상가임차인인 경우 AB사이 당초계약은 월 110만원으로 계약하고 B는 사업자등록신청시 이 계약서로 세무서에 신고하여 확정신고를 받은 이후에 구두합의로 월 55만원만 지급하기로 한경우 A의 간이과세자신고시 55만원으로 신고해도 불이익이 없을까요? 약간 실무..
31,135 원천징수 안한 인건비... 종합소득세 huipa***2018-01-17
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예를들면 식당을 운영하는 개인사업자가 종업원에 대해 어떠한 4대보험이나 원천징수를 하지 않고 종합소득세 신고시 인건비를 넣으면 이 인건비는 그대로 처리가 되나요?
31,134 오퍼수수료 용역 관련 증빙 제출 부가가치세 undeuxtr***2018-01-17
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어제 질문 드린 것과 연결되는데요, 세무서 관할 담당자와의 의견 건은 이해하였습니다. 다만, 저희가 상계로 인해 입금이 아닌 지불이 될 경우, total로는 1건인데, 일일이 내역으로는 건수가 많아 제출이 어렵습니다. 또한 본사 시스템상과의 계약이 많아서 각각의 계약서가 아닌 형태로도 있고요,,,, 찾..
31,133 교통유발부담금 부가가치세 misu***2018-01-17
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교통유발부담금은 부가세 과세대상이 아닌지 궁금합니다. A업체가 관리소를 통해서 매입 세금계산서를 수취시 관리비에 포함인 경우는 세금계산서 금액에 포함인데 별도시는 과세대상이 아닌거 같은데 기준을 알고 싶습니다. 관련 법령 첨부 부탁드립니다.
31,132 18년 1월1일 퇴사자 문의 원천징수 jad***2018-01-17
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1월 10일 원천세 신고 시에 17년 12월 귀속 및 지급 분으로 신고하고 납부를 했는데요 18년 1월 1일 퇴사자가 있는데 (18년 1월 중 퇴직금 지급) 원천세 신고를 다시 해야 되나요? 어떤 방법이 맞는지 문의 드립니다 1. 18년 2월 10일 원천세 신고 시 18년 1월 귀속 및 지급분으로 18년 1월1일 퇴사자의..
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