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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
30,962 세무조정 서식 법인세 ty8***2018-01-11
답변완료
안녕하세요? 1. 법인세 세무조정 서식중에서 유형자산 감가상각에 관한 서식은 유형고정자산 감가상각비 조정명세서(정률법), 유형,무형고정자산 감가상각비 조정명세서(정액법) 밖에 없나요? 2. 무형고정자산 감가상각비 조정명세서상 감가상각방법은 정액법 밖에 없나요? 3. 법인세 세무조정에 사용되는 모든..
30,961 건물매입후 수리시 .. 계정과목 roseji***2018-01-10
답변완료
사업자가 건물을 매입한후 전기공사나 바닥공사 도매공사등을 할경우 금액에 관계없이 수선비로 가능한가요 .. 아니면 건물 자산으로 넣어야 하는지요?
30,960 재질문-감가상각비 결산 rai***2018-01-10
답변완료
안녕하세요. 질문드립니다. 지난번에 질문한건데 다시 문의합니다. 1. 구축물의 감가상각을 하지 않은 상태입니다. 몇년간 감가상각을 하지않은 상황에서.. 반드시 전기오류계정으로 그간 상각하지 않은 비용을 떨어야 하나요? 올해가 취득년은 아니지만, 감가상각비를 올해부터 시작으로해서 떨어나..
30,959 농어민과의 거래 종합소득세 nain***2018-01-10
답변완료
안녕하세요 .. 제가 여쭙고자 하는것은 -사실관계- 판매자가 비사업자인 임업인입니다(수목판매) 구매자는 사업자입니다. 판매자에게 수목대금을 2억원치를 구매하였는데 판매자가 비사업자이다보니 적격증빙관련하여 문제가 발생하여 질문드립니다 질문1) 2억원치를 송금하였는데 경비 등의 지출증빙 특..
30,958 초등학생 자녀 교육비는 공제 안되죠? 원천징수 cpf***2018-01-10
답변완료
초등학생 자녀 교육비는 공제 안되죠? 근데 학교에서 방과후 학습 하는건 공제 되요?
30,957 미분양 상가를 미지급금 결제 부가가치세 corr***2018-01-10
답변완료
안녕하세요. 당사는 오피스텔 및 상가를 건설 분양하는 시행사입니다. 건물이 완공이 되었지만... 미분양된 호수가 존재하여 이들 중 일부를 시공사 에게 지급할 미지급금과 상계처리가 가능한지 문의를 드립니다. 예를들어 당사가 시공사에게 지급해야 할 금액이 5억인데... 오피스텔 분양가가 6억이라면 당..
30,956 택배비 현금 선수금으로 받았을떄 전표분개 kmy20***2018-01-10
답변완료
안녕하세요. 저희는 택배회사를 계약을 하고 매월 말일에 서비스 이용료를 세금계산서 수취 후 지급하고 있습니다. 근데 가끔 직원분들이 사적으로 택배 보내달라고 하고 택배비를 현금으로 주시는 경우가 있는데요. 현금으로 받은 걸 통장에 입금하지 않고 그냥 현금시재로 두려고 해요. 3,000원 받은걸 어떻게..
30,955 퇴직연금(DB형) 분개 전표분개 yoony***2018-01-10
답변완료
안녕하세요. => 2017년 1월 12일 퇴직연금 지급된 직원이 있습니다. 1) 기존 퇴사자에 대한 분개를 퇴직급여충당금 / 사외적립자산으로 진행했는데... 이렇게 분개하면 되나요? 2) 또 반기결산이 완료되어 외부감사를 진행완료했는데요... 1월 12일 분개를 넣지 않았습니다. 어떻게 해야할까요... => 2..
30,953 전액 감가상각 법인세 ty8***2018-01-10
답변완료
안녕하세요? 당사는 회계연도가 1월1일~12월31일인 제조법인으로써 고정자산관리대장을 엑셀파일로 별도 관리하고 있는데요. 엑셀 수식을 보다가 이해가 안되는 부분이 있어서 질문 드립니다. 당사는 기계장치를 10년 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 기계장치A의 2017년말 장부가액x5%를 계산한 후, ..
30,952 전기오류 수정이익 분개요청요~ 전표분개 jhmin***2018-01-10
답변완료
17년도에 여비교통비 8만원을 사용한줄알고 여비교통비 8만원 / 미지급비용 8 만원 이렇게 작성하고 마감을했는데 올해보니까 8만원이 아니라 7만원이었어요.. 이때 18년도에 전기오류 수정이익?손실? 분개 부탁드려요 ㅠㅠ
30,951 아래 매입계산서 누락건... 부가가치세 spc***2018-01-10
답변완료
전자세금계산서가 아니고 전자계산서입니다. 세금계산서가 아니라서 수정신고 안해도 되는게 아닌가 하구요.. 문제는 마트의 상품(계란) 계산서 누락이라서.. 1기확정으로 수정신고들어가고.. 면세매출 금액을 추가로 잡아야 하나요? 부가세 신고는 매장의 포스대로 신고하고 있습니다.
30,950 1기확정 매입계산서 누락... 부가가치세 spc***2018-01-10
답변완료
개인사업자가 1기확정신고때 발행받았어야 할 매입전자계산서를 12월에 각 월별로 받았는데.. 1기확정 부가세 수정신고를 해야 하는지? 아니면 2기확정신고때 포함해서 신고하면 되는지요? 만약..포함해서 신고해도 된다면.. 프로그램에 입력을 어떤식으로 해야 하나요? 상반기 누락 매입전자계산서를 7월로 종..
30,949 급여계산 급여 aoao0***2018-01-10
답변완료
근무시간 : 07:00 - 21:00 (총14시간) 휴게기간 : 13:00-14:00,18:00-19:00 (총2시간) 조건 : 격일근무 1. 총근무시간 주 12시간 * 3.5일 근무 = 42시간+주휴수당 8시간 (07:00-21:00 / 총 14시간 - 휴게시간 2시간 = 12시간 ) 2. 이중 초과근무시간 주 40시간 초과한 2시간 / 야근근무수당 해당안됨 (1) 기..
30,948 법인세 법인세 whdfy0***2018-01-10
답변완료
법인이익잉여금처분계산서에서 당기순이익이 나오면 거기에 왜 법인세를 안빠지는건가요? 저도 안빠져야한다고 생각합니다만 윗분은 납득이 안되시는거 같습니다.. 또한, 이익준비금은 내년에 이월이 안되는이유는 무엇인가요 ?
30,947 더존 관련 문의드립니다. 전표분개 whdmsdus***2018-01-10
답변완료
외주용역을 기타소득/사업소득으로 원천징수하고 지급하고 있는데요, 외주비를 지급수수료로 처리하고 있습니다. 더존에 지급수수료로 잡을때 사업소득으로 지급할때는 카드계좌 [부] 3.명세서제출제외대상내역 -> 21.원천징수대상사업소득 으로 처리를 하는데 * 1번 질문: 기타소득으로 지급할때는 어떻게 처리..
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