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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,915 | 퇴직급여충당부채 정산 | 계정과목 | ty8*** | 2024-01-25 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사의 직원A씨가 2023년 12월 20일부로 퇴사하였습니다. 직원A씨의 퇴직금은 \20,000,000 (세전금액)이고, 직원A씨에 대하여 2022년 기말에 설정한 퇴직급여충당부채는 \13,000,000입니다. 이 경우, 직원A씨의 퇴직금을 분개하면,.. | |||||
| 63,914 | 부가세환급신고때 지연수취가산세적요 착오분 | 부가가치세 | han5*** | 2024-01-25 | |
| 안녕하세요 부가세환급신고를 하였습니다 *매입세금계산서 지연수취가 있어서 가산세를 적용해야 하는것으로 압니다 *조기환급액 30,000,000원 (질의사항) 1)지연수취가산세가 (예 10,000,000원)인 경우 신고서에 지연수취가산세를 적용하지않은경우 위 내용에 따른 가산세는 없는지요? | |||||
| 63,912 | 인적용역에 대한 기타소득신고관련하여 여쭤 봅니다? | 급여 | huv1*** | 2024-01-25 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 1.24년 부터 인적용역에 대해 기타소득으로 원천신고시 포함신고한다고 하는데요 학원이나 건설일용에서 3.3%공제하는 프리랜서(사업소득으로 )신고해왔는데요 이렇게 신고한걸 말하는 건가요? 아님 어떤 인적용역을 말하는 건지 잘 모르겠습니다 2. 기타소득으로 한다.. | |||||
| 63,909 | 폐업시 원천세 신고 | 급여 | ycdi0*** | 2024-01-25 | |
| 1. 23년12월31일에 폐업한 사업자로 23년11월 급여는 12월에 지급해서 24/01/10 신고하였으며 23년12월 급여는 01월에 지급할 예정이라서 24/02/10 신고하려고 합니다. 폐업을 해도 이렇게 신고해도 되나요? 지급한 다음달 10일까지 원천세 신고납부한다는 것 외에 다른 특례가 없는 듯해서요. 지급명세서는 .. | |||||
| 63,907 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-25 | |
| 개발업으로 토지매입부터 건물완성까지 해서 판매를 합니다 이런경우 매입부분(전체)은 불공제로 안분(면적대비)을 해야하나요? 아니면 토지쪽 토공사나 설계비 전화요금같은 공동으로 들어가는 부분만 안분하면 될까요? | |||||
| 63,906 | 법인 포괄양수양도문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-01-25 | |
| A법인을 폐업하고 b가 A법인을 포괄양수하여 B법인을 설립하였습니다. A법인은 다른사무실에서 관리하고있으며 사업자단위과세 상태이며, 본점,지점이 여러개있습니다. 그리고 지점하나를 인수하는것이며, 회계데이터는 받을수없는상황입니다. 이경우는 고정자산관리대장만 받아서 그 자산만 그대로 B법인에 반영을 .. | |||||
| 63,904 | 계정과목문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-01-25 | |
| 법인입니다 본인건물 준공후 카페운영예정입니다 매입세금계산서 수취분중 문의사항 드립니다 1. 준공을 받으려면 정기정검검사(제일건설안전기술)를 받아야 준공이 이루어진다하여 받았습니다 계정명으를 어떤걸로 해야하는지요?? 원가로 반영해야하는지요?? 2.한국전력공사에서 기본전력제공되는 것.. | |||||
| 63,903 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-01-25 | |
| 23년도 12월 31일퇴사 24년도 1월 20 일 12월분 급여지급 이런경우 연말정산 반영해서 중도퇴사자로 반영 가능한가요, 24년도 5월에 별도 신고해야 하나요? 직원이 저희 사업장에서 연말정산반영해 달라고 하는데요? | |||||
| 63,902 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-01-25 | |
| 연차수당 계산은 어떻게해야하나요? 23년도 5월 입사자는 24년도 연차가 15개인가요? 1년에 1개씩 연차가 늘어나는건가요? 연차는 여름 휴가나 개인휴가 공제하는건가요? 포함인가요? | |||||
| 63,901 | 재고자산감모손실 | 계정과목 | ty8*** | 2024-01-24 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산감모손실에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 재고자산감모손실은 정상적이라면 차변에 매출원가로 분개하고, 비정상적이라면 차변에 재고자산감모손실(영업외비용)으로 입력하면 되나요? 2. 재고자산감모손실은 정상적이든.. | |||||
| 63,898 | 공통비용 배부기준 | 결산 | accoun*** | 2024-01-24 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 23년 연결산이 완료되고, 부서별 손익을 산정하고 있는데, 공통비용(판관비,인건비) 에 대한 배부기준과 방법을 알고 싶습니다. 자료,수식이든, 서식이든 편하신 방법으로 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 63,897 | 필라테스 - 공간대여 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-01-24 | |
| 필러테스 사업장인데 공간대여도 같이 하고 있습니다. 공간대여 업종코드를 알고 싶습니다. 그리고 사업자등록증에는 공간대여 업종이 등록되어 있지 않습니다. 추가해야 할까요? | |||||
| 63,896 | 현금영수증 매출 취소 | 부가가치세 | anthony0*** | 2024-01-24 | |
| 사유는 23년 2기 확정 현금영수증 매출을 발행 해서 이번 24년 1월 25일 신고 전에 현금영수증 매출 중복(총 중복금액 약 공급가액 180만원 여러건 )이 확인되어 오늘 일자로 24년 1월24일에 취소했습니다. 그러면 이번 부가세 신용카드 매출전표 등 발행 금액 집계표 제출은 그대로 하고 24년 7월25일.. | |||||
| 63,894 | 연차수당 급여에 포함여부 | 급여 | han5*** | 2024-01-24 | |
| 안녕하세요 연차수당을 현금으로 수령하였습니다 (질의사항) 1)위 연차수당을 급여로 보고 처리해야되는지요(연말정산시 포함해야되는지요)? | |||||
| 63,892 | 면세현황신고시 보험수익을 수입금액에 포함해야 하는.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2024-01-24 | |
| 면세혀황 신고시 화재로 인한 보험수익을 수입금액에 포함을 해야 하나요? 아니면 일반적인 면세 매출신고만 한 후 종합소득세때 반영해도 되나요? 문의드립니다. | |||||
