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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
33,677 계정과목 전표분개 yoony***2018-06-26
답변완료
안녕하세요. 우리 회사는 광고대행업입니다. 이마트에 와인 행사가 있으면 매출을 우리 회사에 끊고 매입분에 대해서 지급을 해줍니다. 이제 시작하는 회사인데요. 매입 세금계산서 중 와인행사시 필요한 앞치마, 마스크, 종이컵에 대해서 들어온게 있습니다. 이게 계정과목을 차변에 상품으로 잡아야할지 소..
33,676 수입시 관련 질문입니다 종합소득세 hgh9***2018-06-26
답변완료
과세물품을 수입하는 업체 인데요 수입면장에 THC 나 WFG의 금액에 대해서는 영세율세금계산서 발행을 해주지를 않아서 입금내역만 가지고 비용처리를 해도 증빙불비에 대한 가산세 적용을 받지 않을련지 여쭙니다.
33,675 유가증권과 공정가치 결산 ty8***2018-06-26
답변완료
안녕하세요? 1. 유가증권중에서 단기매매증권만 취득시 수수료를 수수료비용으로 처리하고, 매도가능증권,만기보유증권,지분법적용투자주식은 취득시 수수료를 증권 취득원가에 합산하나요? 2. 회계에서 나오는 공정가치는 시가(시장가격)이나 실거래가액과 같은 개념인가요?
33,674 저장품 재고액 결산 ty8***2018-06-26
답변완료
안녕하세요? 제조법인의 재무상태표에서 기말 재공품과 제품 재고액은 해당 재공품과 제품을 만드는데 투입된 원재료비+가공비(외주가공비+ 소모품비+기타제조경비)로 이루어지는데요. 재고자산 중 저장품의 기말 재고액은 해당 저장품을 구입하는데 들어간 취득원가만 표시된 것인가요?
33,673 수기세금계산서 부가가치세 wei***2018-06-26
답변완료
1월달에 받은 주차비 수기세금계산서가 현재는 법인인데, 저 수기세금계산서가 기존 폐업한 개인사업자로 발행된걸 이제 알았습니다. 1분기 부가세신고는 다했는데요.. 상대방은 부동산임대업입니다. 반기신고니까(?) 기존 수기세금계산서를 폐기하고 법인으로 재작성하면될까요? 그럼 법인은 부가세..
33,672 구매대행 수익 인식 부가가치세 ticket***2018-06-26
답변완료
안녕하세요. 한국 쇼핑몰에서 C2C 중개사업을 하고 있는 법인입니다. 7월부터 해외구매자가 구매요청서를 작성하여 저희에게 보내주면 자사 쇼핑몰 판매자에게 구매하여 사무실에서 외국인이 찾아가는 방식입니다. 자사는 구매대행수수료를 10% 받구요.(페이팔 수수료 4.5% 포함) 이럴때 구매대행 수수료만 수익으로 ..
33,671 전환사채 원천징수 ec***2018-06-26
답변완료
일반법인입니다. 투자자가 전환사채 청구를하여 원금 일부상환을 할 예정입니다. 1. 이자지급시 원천세율 부탁드립니다. 2. 원천세신고와 등기변경 외에 다른 신고 할게 있나요?
33,670 비거주자 사용료 소득 원천징수 관련 원천징수 undeuxtr***2018-06-26
답변완료
외국에 있는 비거주자 사용료 소득 관련 원천징수를 해 주고 있는데요, 사용료는 전체 비용의 10%로 알고 있습니다. 거기서 소득세와 지방세를 계산하려는데, 예를들어, 4,135,333 원 이라고 하면 거기에 대한 10%인 413,533이 세금이겠고 거기서 / 1.1 해서 저희는 375,939 소득세, 37,594 지방세로 ..
33,669 성실사업자 기부금,공동사업장 종합소득세 juliana***2018-06-26
답변완료
성실사업자입니다. 1.사업자이 여러개 있는데 부동산사업장에 기부금이 있습니다. 마감은 다른사업장에서 하는데 기부금 명세서는 부동산사업장에서 하려면 소득금액을 부동산 소득금액가지고 적용하나요? 2.성실사업자인데 공동사업장이 있고 비대표입니다. 공동분배명세서를 받았는데 소득금액넣는곳에 금액을 넣..
33,668 개인사업자에서 제조및도소매 하는곳인데 조명구입 고.. 계정과목 lsa6***2018-06-26
답변완료
금액이 부가세포함 120만원 정도에요. 하는일은 과자 제조 도소매 하는 곳이구요. 고정자산으로 잡기엔 애매한 금앤인데... 그냥 소모품 처리 해도 되나요? 아님 다른 계정과목 있나요?
33,667 부가세 부가가치세 kym***2018-06-26
답변완료
1.매입세액 안분정산관련-매입세금계산서자료로 안분했어요(다른자료일절없음) 매입자료 기준으로 안분해도 되나요? 매출은 전혀 없어요 총공통매입세액:3,000,000 면세(토지)계산서:11,452,072 상가건물분 세금계산서: 116,692,628 불공제분: 268,104 맞나요? 2.분양권매매하는 법인입니다 여러개의 상가중..
33,666 블록체인관련 회계처리 전표분개 sunh0***2018-06-26
답변완료
안녕하세요. 법인회사 회게처리관련 문의합니다. 당사에서 블록체인관련 사업을 진행하고 있습니다. 지출 내용중 ① 월렛2대구매 ② 1ETH구매 등의 대금이 발생하였습니다.ㅜ ① 월렛2대구매 : 렛져나노S 같이 코인을 담아놓는 USB라고 합니다. 비품(자산)으로 잡아야 할까요? ..
33,665 가치금액 조회 결산 ty8***2018-06-26
답변완료
안녕하세요? 회계의 가치개념에는 공정가치, 사용가치, 교환가치, 유입가치, 유출가치가 있는데요. 위 가치들은 특정 인터넷 사이트에서 조회가능한가요?
33,664 부당행위계산부인 법인세 ty8***2018-06-26
답변완료
안녕하세요? 세무조정에 관한 질문 드리겠습니다. 현재 법인에서 사용하고 있는 법인 영업용 차량(아이오닉)을 대표이사에게 매각하려고 합니다. 이 법인차량의 취득원가는 \25,635,745이고 2018년 6월 현재까지의 미상각잔액은 \13,672,398입니다. 이 차량을 대표이사에게 7백만원에 매각한다면 세무조..
33,663 유형자산, 재고자산 취득원가 합산 결산 ty8***2018-06-25
답변완료
안녕하세요? 법인이 유형자산, 재고자산을 매입할때 발생한 취득부대비용, 납부한 세금은 무조건 전액을 유형자산, 재고자산의 취득원가에 합산하나요? 아니면 일정요건을 갖춘 취득부대비용과 납부한 세금만 유형자산, 재고자산의 취득원가에 합산하나요?
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