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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,629 | 직원이 회사에 채무가 있는 경우 퇴직금 산정 | 급여 | lucky8*** | 2017-12-20 | |
| 안녕하세요. 직원이 회사로부터 금전을 대여하고 매월 급여지급시 일정금액을 차감하고 지급하는 것으로 대여금 상환을 하고 있습니다. (금전소비대차계약서 有) 해당직원의 근속기간이 1년이 경과되어 퇴직연금을 적립하고자 하는데요. 계산식이 1번 : 세전급여 - 대여금 상환액 = 퇴직연금 산정기준 보수액 .. | |||||
| 30,628 | 종합소득세 수정신고 | 종합소득세 | lalapalooz*** | 2017-12-20 | |
| [사실관계] 2016년에 매입 세금계산서 대금을 카드로 결제하였는데 카드전표를 중복으로 매입세액공제를 받은 사실을 2017년 11월에 인식하여 부가세 수정신고를 함 2016년도 분개 : 차)상품 5,000,000, 부가세 500,000 / 대)외상매입금 5,500,000 상품은 전액 원가 대체됨. [문의사항] 위의 경우 종합소득세 .. | |||||
| 30,627 | 사업소득자,일용직 | 증빙 | wei*** | 2017-12-20 | |
| 대표 프로필촬영을 했는데 금액이 210,000입니다. 사진작가쪽에선 카드,현금영수증, 안되고 간이영수증으로 주겠다고하셔요 그럼 가산세가 있는걸로알고있어요.. 그래서 사진작가를 일용직이나, 사업소득자로 처리해서 비용을 지급하는 방법으로 처리하려고해요! 사업소득자와 일용직은 무슨차이가있는거죠? 사.. | |||||
| 30,626 | 외화 차입금 : 대여금 상계 | 전표분개 | rai*** | 2017-12-20 | |
| 질문 드립니다. 분개 시 환차 처리가 맞게 되었는지 확인 부탁드립니다. A 거래처 차입금 : 2016.12.01 USD 50,000 환율 1,100 보통예금 55,000,000 / 차입금 55,000,000 A 거래처 대여금 : 2016.05.01 USD 40,000 환율 1,050 대여금 42,000,000 / 보통예금 42,000,000 위와 같을때, 두건을 금일 일.. | |||||
| 30,625 | 포터로 남의 차 사고배상시 부가세 공제 여부 | 부가가치세 | yujih*** | 2017-12-20 | |
| 수고 많으십니다. 개인사업자인데요 회사차량(포터)으로 업무중 운전하다 실수로 남의 차와 사고가 나서 배상을 해주게 됐습니다. 이에 정비소에서 상대차를 정비해 주고 대신 결제도 해줬는데, 정비소에서 세금계산서를 우리포터 소유의 사업자번호로 끊어줬지만 상대차종이 부가세공제가 안되는 승용차.. | |||||
| 30,624 | 이월이익잉여금에 대해 | 결산 | sakura11*** | 2017-12-20 | |
| 회계 초보라 몰라 질문드립니다. 결산시 재무상태표에서 전기 이월이익잉여금은 어떤 계정에 들어가나요? 재무상태표 미처분이익잉여금에 전기이월이익잉여금+ 손익계산서 당기순이익을 합한 금액을 올해연도 결산시에 반영하면 되는건지 예를 들어 2016년도 이월이익잉여금이 70,000,000원이고 올.. | |||||
| 30,623 | 회사 사옥건물 자산 분개 | 결산 | liverli*** | 2017-12-20 | |
| 안녕하세요? 수고 많으십니다 저희는 비상장 법인회사입니다. 현재 공사비 10억짜리 공장을 짓고 있는데요. 17년 12월 말까지 지급되는 금액이 총 10억중 5억 입니다 (세금계산서 5억만 받을예정) 이경우 1) 17년 결산시 장부상에 건설중인자산으로 5억만 잡고 18년도 건물 등기완료 시점에 건물로 .. | |||||
| 30,622 | A법인이 B법인으로 포괄양도양수 | 법인세 | rusem*** | 2017-12-20 | |
| 문의드립니다 A법인이 B법인(신규사업)으로 전체 포괄양도양수할 예정입니다 이럴경우 회계처리 어떻게 해야하는지 궁굼합니다 주식매매하고 양도세 신고를해야하나요?? 아님 다른방법이 있나요? | |||||
| 30,621 | 현금영수증 불공제 | 종합소득세 | ssole2*** | 2017-12-20 | |
| 개인사업자이고요 식당에서 점심을 먹고 현금영수증 발급을 받았는데 공제여부에 불공제가 뜨네요. 현금영수증 불공제는 비용처리가 안되는건가요? 그럼 현금영수증을 받을 필요가 없나요? | |||||
| 30,620 | 원천징수이행상황신고서 수정신고(월별신고자) | 원천징수 | hp5*** | 2017-12-20 | |
| 매월 사업소득 신고를 하는 거래처입니다. 총지급액을 높게 신고하여서, 금액을 줄여서 수정신고 해야하는 상황이거든요. 이미 소득세,지방세 납부는 끝난 상황이구요. 수정신고방법과 이미 납부한 세금 관련해서는 환급신청을 따로해야하는지 방법문의드립니다. 이런경우 가산세가 여부도 같이 답변부탁드려요~ | |||||
| 30,619 | 전대 | 부가가치세 | flsbtn*** | 2017-12-20 | |
| 질문1. 복식부기의무자로서 전대 보증금을 받았는데, 전대 간주임대료는 수입금액 제외가 아니라 포함되는지 궁금합니다. 전대보증금은 계정과목을 어떤것으로 써야하며, (임대보증금,기타보증금등) 세금과공과 10,000 / 부가세예수금10,000 으로 처리하면 될까요 ? 질문2. 광고대행업을 하고있는데 음료쿠폰,상.. | |||||
| 30,618 | 전대 | 부가가치세 | flsbtn*** | 2017-12-20 | |
| 질문1. 복식부기의무자로서 전대 보증금을 받았는데, 전대 간주임대료는 수입금액 제외가 아니라 포함되는지 궁금합니다. 전대보증금은 계정과목을 어떤것으로 써야하며, (임대보증금,기타보증금등) 세금과공과 10,000 / 부가세예수금10,000 으로 처리하면 될까요 ? 질문2. 광고대행업을 하고있는데 음료쿠폰,상.. | |||||
| 30,617 | 뷔페식당인데 현금영수증 발행대상업종인가요 | 계정과목 | wjdska2*** | 2017-12-20 | |
| 한사업자등록번호로 예식장도 운영하고 뷔폐도 운영하고 있습니다. 뷔폐는 출장서비스는 하지않고 식당에 온 손님들 상대하는데 현금영수증발급의무업종인가요 | |||||
| 30,616 | 현금영수증의무발행 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2017-12-20 | |
| 현금영수증의무발행업종에 소비자상대업종이라고 있는데 구체적으로 사례를 제시해 주시면 감사하겠습니다. 예를 들어 직전년도수입금액 24백만원 미만으로 소매 유아용의류도 해당되는지? 기준경비율,단순경비율 책자에 음.식료품및담배소매업과 기타상품전문소매업도 해당되는지요? | |||||
| 30,615 | 주택신축판매 | 종합소득세 | choiuna*** | 2017-12-20 | |
| 업체로 주택신축판매 거래처를 받았습니다. 아예 한개도 모르는데ㅠㅠ 주택신축판매(면세) 업종은 어떤자료로 매출잡고 매입잡는지 궁금합니다. 대략적인 설명을 듣고싶습니다. | |||||
