온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 35,807 | 조정관련 | 결산 | dai*** | 2018-12-21 | |
| 12월말일자로 장부상 보험료를 선급비용으로 대체해주거나 선급보험료 금액만큼을 세무조정으로 하기도 하는데 결산과 세무조정으로 두가지 방법의 차이가 무엇인가요? | |||||
| 35,806 | 음식점업 계정과목 문의드립니다..[초보] | 계정과목 | lanyu*** | 2018-12-20 | |
| 기본적인 계정과목, 분개 관련해서 문의드립니다.. 원칙적인 방법을 설명해주시면 감사하겠습니다.. 레스토랑(음식점업)을 운영하는 사업장입니다. 1. 원재료(고기 등)을 매입하면 세금계산서 회계처리가 상품/외상매입금 인가요? 원재료/외상매입금 인가요? 또는 상품/외상매입금으로 처리 한 후에 상.. | |||||
| 35,805 | 질문 | 계정과목 | cpf*** | 2018-12-20 | |
| 사내이사 주식이 5%인 5,000,000원 대표이사는 105,000,000원 가지고 있습니다 사내이사가 사임을 하면서 주식을 대표이사에게 넘겼는데요 그럼 이때 증권거래세만 계산하면 되는지 아니면 양도세도 계산 해야 하는지 궁금합니다 그럼 액면가로 계산하면 되는지 아니면 장부가인 이익잉여금으로 계산해야 하는.. | |||||
| 35,804 | 유가증권 분류 | 결산 | ty8*** | 2018-12-20 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준에 따른 유가증권 분류에 대해서 질문 드리겠습니다. 1. 매도가능증권은 보유목적에 따라 유동자산이나 투자자산으로 분류되나요? 오직 투자자산으로만 분류되는 것 아닌가요? 2. 단기매매증권은 시장성을 상실한 경우 매도가능증권으로 분류하는데요. 매도가능증권, 만기보.. | |||||
| 35,803 | 무형자산의 매각 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-12-20 | |
| 안녕하세요? 1. 부가가치세법상 광업권, 특허권, 영업권은 재화인데요. 광업권, 특허권, 영업권도 제품이나 상품처럼 법인과 법인간에 매매거래가 가능하고, 매매거래에 따른 세금계산서 발급이 가능한가요? 2. 광업권, 특허권의 취득원가는 어떻게 계산하나요? | |||||
| 35,802 | 영세율 관련 질의드립니다. | 부가가치세 | sam*** | 2018-12-20 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 영세율 관련 질의드립니다. 해외에 거주하는 해외법인으로부터 용역대금-매출이 발생하였습니다. 매출대금은 USD로 받는데, 계약상 인보이스에 원(한화)로 금액을 작성했을 경우에도 영세율 매출로 인정받을 수 있는 문의 드립니다. | |||||
| 35,801 | 우선주인수계약을 통한 투자금을 받았을 경우 손금산입.. | 법인세 | sam*** | 2018-12-20 | |
| 노고에 항상 감사드립니다. 당사는 기술보증기금으로부터 우선주인수계약을 맺고 신주를 발행하였고, 자본금과 주식발행초과금이 장부상 증가하였습니다. 조건은 아래와 같습니다. 우선주자본금: 6,923,000 주식발행초과금: 893,067,000 증자한 주식수: 6,923주 1주의 액면가액: 1,000원 제품,생산,기계,설.. | |||||
| 35,800 | 청년감면 추가질문 | 연말정산 | dhr1593*** | 2018-12-20 | |
| 답변주심 정말 감사드립니다. 추가로 질문할 것은 3번에 분류내용보기 해설서(통계청)에서 검색해서 나오면 무조건 감면대상입니까? 예를 들어 제가 분류내용보기 해설서에서 사업자등록증 업종코드742104(기타엔지니어링서비스업)를 찾아보니 코드번호가 72129로 나왔습니다. 그러면 청년감면대상 인지? | |||||
| 35,799 | 증권거래세는 지방소득세 안 내도 되나요? | 계정과목 | cpf*** | 2018-12-20 | |
| 증권거래세는 지방소득세 안 내도 되나요? | |||||
| 35,798 | 특허권 과 상표권 금액산정 방법 | 증빙 | wjdska2*** | 2018-12-20 | |
| 안녕하세요 항상 많은 도움 주셔서 감사합니다 다름이 아니오라 신선유기농장 사장님 김영삼 신선유기 영농조합법인 대표이사 김영삼 신선유기농장 사장님께서 특허권(발효 비료제조장치 및 제조방법) 과 상표권(신선아제, 아제골드, 아미건토)를 법인 신선유기 영농조합법인에서 특허권과 상표권을 .. | |||||
| 35,797 | 기타소득금액의 경비율판단 | 원천징수 | mvv*** | 2018-12-20 | |
| 영업권을 판매한 시점은 2018.03.31이지만 지급한 시점이 4월이라 귀속은 2018-03 지급은 2018-04 일경우 필요경비 인정이 80%인지 70%인지 알고 싶습니다 답변 부탁드립니다 수고하세요 | |||||
| 35,796 | 용역매출 수입시기 | 법인세 | lalapalooz*** | 2018-12-20 | |
| 안녕하세요. 법인이 2018년 12월에 용역 매출에 대한 계약을 체결 하였습니다.(건설 아니고 전문서비스용역) 용역에 대한 대가는 2018년 12월, 2019년 5월, 2019년 12월, 2020년 3월 이런식으로 나눠서 받게 되는데, 세금계산서는 2018년 12월에 전체 금액에 대해 모두 발행을 해주기로 했습니다. 이럴 경우 용역 매출.. | |||||
| 35,795 | 제조간접비 배부차이 | 결산 | ty8*** | 2018-12-20 | |
| 안녕하세요? 1. 회사가 근로자의 급여에서 미리 걷는 원천징수세액을 '원천징수액'이라고 표현해도 되나요? 2. 원가회계 이론서에서 제조간접비 예정배부액이 실제발생액보다 클 때 ①차)제조간접비xx / 대)제조간접비배부차이xx ②차)제조간접비배부차이xx / 대)매출원가xx 라고 분개하던데요. 대.. | |||||
| 35,794 | 판매수수료 재질문 | 전표분개 | mi*** | 2018-12-20 | |
| A회사에서 B업체에 담배와 의약품을 판매위탁을 했습니다. 그리고 판매수수료를 받았습니다. 그럼 A회사는 수수료를 주고 포스에 상품으로 안잡고 사무실에서 회계상으로만 상품으로 잡았습니다. 그럼 미지급금으로 잡으면 차변에는 무엇으로 잡아야 할지... | |||||
| 35,793 | 세무사사무실 매출세금계산서 부가세처리 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2018-12-20 | |
| 세무사사무실 입니다. 기장수수료를 2018년 1월에서 12월까지 다 전자발급을 하였는데 용역대금을 전혀 받지 못하고 거래처에서는 잠수를 탄 것 같습니다. 이런 경우 대손세액공제와 대손금으로 처리를 받으려면 1.부가가치세 2.소득세,법인세 3.그리고 일반거래처에서 받지 못한 소액이라면 기부금 접대비 기타등등 할.. | |||||
