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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 34,941 | 콜옵션 행사에 따른 부가가치세 질문있습니다. | 부가가치세 | s*** | 2018-10-23 | |
| 당사는 2013년 초 신규 상가 건물을 임차하며 해당 건물을 일정 금액에 구입할 수 있는 콜옵션을 부여받았습니다. 이 콜옵션은 행사도 가능하고 양도도 가능하였기때문에 만기가 다가옴에 따라 일정 프리미엄을 받고 콜옵션을 매도하기로 결정하였는데 이 프리미엄 중 건물 가액에 대하여 부가가치세가 발생하는지에.. | |||||
| 34,940 | 청산법인 관련 | 법인세 | wldnjs2*** | 2018-10-23 | |
| 1.청산법인 해산등기일까지 기간에 대해서 법인세 신고할때에 신고서상에 중도폐업신고에 동그라미 치나요 정기신고에 동그라미 치나요? 2.찾아본바로는 중도폐업신고에 동그라미 칠때는 수시부과사유에 해당할 경우만 이라고 하는데 법인이 청산하여 폐업한 경우가 수시부과사유에 해당할까요? 1.2 명확한 답변 부.. | |||||
| 34,939 | 용역수출건 부가세신고 | 부가가치세 | dnakstj*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요~ 저희 회사는 광고대행업을 하는 회사로 7월부터 중국의 팬클럽들이 옥외광고 진행을 하고 있는데요 계약서는 작성을해서 회사인감 찍어 파일로 보내면 중국에서는 사인을해서 다시 파일로 보내주고 있습니다. 돈도 중국에서 원화로 송금을 해주는데요 여기서 질문~~!!! 1.3분기 부가세 신고를 할때 수.. | |||||
| 34,938 | 법인이 취득한 부동산 임대건 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2018-10-23 | |
| 법인이 한 건물에 여러 호수를 취득하여 사용하고 한 호수에 대해 임대를 하려고합니다. 법인 등기부 등본에 취득호수를 등록하고 임대건만 부동산 임대로 하면되는지요? 아님 사업자를 새로 내는것이 좋은지요? | |||||
| 34,937 | 일식계약 원가의 계정과목 재질문 | 계정과목 | hwant*** | 2018-10-23 | |
| 일식계약 원가의 계정과목 질문 원재료를 사서 제작을 한뒤 완성된 제품을 현장에 직접 설치까지 하는 제조업과 전문건설공사업을 겸업으로 하고있는데요.. 원재료 - 자재업체에서 구입 가공비 - 제작업체에 외주(외주가공비) 설치비 - 설치업체에 외주(외주공사비) 또는 당사가 직접 설치(노무비) 기타경.. | |||||
| 34,936 | 간주임대료 | 부가가치세 | yoony*** | 2018-10-23 | |
| 안녕하세요. 우리회사는 4군데 임대를 주고 있습니다. 1. 아파트형공장 : 월세보증금 2,000만원 월임대료 3,700,000원(계약시기:2018.05) 2. 아파트형공장 : 전세보증금 550백만원(계약시기 :2018.05) 3. 오피스텔 : 월세보증금 1,000만원 월임대료 600,000원 입니다.(계약시기 :2018.06) 4. 아파트형 공장 :.. | |||||
| 34,935 | 매출세금계산서 가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-10-23 | |
| 1. 매출전자세금계산서를 작성일자 9/27 324,000 /32,400원 9/28전송했습니다. 근데 거래처의 요청으로 9/27일 건을 마이너스 세금계산서를 발행하고 거기다 다시 9/30 똑같은 금액으로 매출을 발행했는데요. 근데 전송일자가 10/11일 입니다. 작성일자 9/30 매출전자세금계산서에도 비고란에 당초승인일자.. | |||||
| 34,934 | 사업자등록전 매입세액 공제 관련 | 부가가치세 | sam*** | 2018-10-23 | |
| 항상 노고에 감사드립니다. 회사가 2018.06.29에 사업을 개시하였을 경우 사업자등록전 매입세액공제 관련 문의드립니다. 질의1) 종료 20일 이내에 사업자등록 신청을 한다면 등록신청일로부터 공급시기가 속하는 '과세기간 기산일까지 역산한 기간 내의 것'은 제외한다.라는 내용이 있는데 7/15에 사업자등록을.. | |||||
| 34,933 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 개인사업자...신용카드발행매출은 없고 현금영수증 발행매출만 있어도 신용카드발행세액공제가 부가세 신고시 가능한가요? | |||||
| 34,932 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 부가세 신고시...구매확인서를 가지고 내국신용장.구매확인서 전자발급명세서를 작성시...발급일자를 적는부분은 구매확인서의 구매일자를 적나요? 아니면 확인일자를 적나요? 그리고 발급일자와...영세율매출세금계산서 끊은 날짜는 다를수도 있나요? | |||||
| 34,931 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 개인사업자는 개인사업자용 카드가 아닌 개인대표자 카드도 부가세 매입세액공제 가능한가요? | |||||
| 34,930 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 화물운임(예 : 대신정기화물)을 카드영수증으로 받았습니다...부가세 신고시 부가세 매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 34,929 | 영업권 매각시 분개 | 법인세 | ev7*** | 2018-10-22 | |
| 휴대폰매장 법인사업자 2016년 취득 영업권 50.000.000 원 매년 상각하여 잔존30.000.000원 남아있고 2018년 매각 20,000.000 보통예금 20.000.000 영업권 30,000.000 무형자산처분손실 10,000.000 영업외비용 무형자산처분손실처리하는 것인가요? 비용인정 되는건가요? 무형자산처분손실 없는것인지요?.. | |||||
| 34,928 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-22 | |
| 업종코드 552108을 쓰고 있습니다. 개인사업자입니다. 1. 그러면...냉장고는 자산 계정과목을 무엇으로 써야 할까요? 정률법으로 해야 하나요? 정액법으로 해야 하나요? 몇년인가요? 2. 커피머신 및 카페집기류로 15,000,000 매입세금계산서를 받았습니다...부가세 공제는가능한가요? 계정과목을 무엇으로 해야 할까.. | |||||
| 34,927 | 이자율 스왑 분개 방법 | 전표분개 | mmm3*** | 2018-10-22 | |
| 장기차입금이며 변동금리 적용되던 금융기관 대출액에 대해서 이자율 스왑 계약을 하였고 변동금리보다 현재 적용되는 이율이 높아서 생기는 손실이 발생하였습니다 현재 장기차입금으로 되어있는데 파생금융부채로 변경해야하는지와 변동금리 적용 이자와 이자율 스왑으로 발생하는 이자의 차액을 구분해야 하는지 예를.. | |||||
