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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,369 | 타 업체소속 직원에게 경비 지급시 | 결산 | lucky8*** | 2017-12-05 | |
| A회사소속 직원이 B회사의 일을 하고 그에 따른 업무경비를 B회사에 청구해서 지급을 받았습니다. B회사에서는 업무경비 외의 인건비는 지급하지 않았습니다. 질문1. B회사소속 직원이 아니지만 실제로 업무를 진행하고 경비 지급한 것이 세법상 문제가 되는지요? 질문2. 해당 직원의 경비를 회계전표 처리하고 거.. | |||||
| 30,368 | 종이 계산서 | 증빙 | emily201*** | 2017-12-05 | |
| 어찌 된 이유인지 모르겠으나 저는 공급받는자보관용 계산서를 보관하고 있는데 거래처에서 공급자보관용 계산서를 분실했다고 합니다. 그래서 종이계산서이니 다시 발급해서 국세청에 신고하라고 했는데 그렇게 하면 되는거 아닌가요? | |||||
| 30,367 | 일용직노동자 간편장부 | 종합소득세 | emily201*** | 2017-12-05 | |
| 저는 회사의 경리 직원입니다. 우리 회사 일용직 노동자 한 분이 종합소득세가 너무 많이 나와서 상담하려고 합니다. 사업자등록증 없는 사업자로 소득세 3.3%를 원천징수하고 있습니다. 올해 임금이 7000만원정도 됩니다. 작년에 6500만원 일때도 종합소득세를 엄청 많이 내었다고 합니다. 간편장부를 써서 종합소.. | |||||
| 30,366 | 의제매입세액공제 | 부가가치세 | kym*** | 2017-12-05 | |
| 1.흑염소전문 음식점입니다 농장에서 직접 흑염소를 공급받으면 의제공제가 안되는걸로 압니다 근데 그 농장이 면세사업자면 (업태: 축산업.도소매 종목:흑염소사육. 흑염소 도소매)의제공제가 가능한지요 2.아울러 농민에게 고추가루등 기타 농작물을 직접 구입해서 사용하면 부가세 공제는 안되지만 송금명세.. | |||||
| 30,365 | 확정급여형 퇴직연금 적립에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2017-12-05 | |
| 1.해당법인이 확정급여형 퇴직연금에 가입하고 적립을 80퍼센트가 아닌 100퍼센트를 적립할경우.............차이가 나는 20퍼센트는 어떻게 처리하는것이 적절한가여? 2.세무조정시 80퍼센트만 손금산입 가능한가여? | |||||
| 30,364 | 퇴직급여 추계액 | 전표분개 | corr*** | 2017-12-05 | |
| 안녕하세요. 당사는 퇴직연금 DC형에 가입이 되어 있는데요. 당사 근로자는 대표이사와 근로자A만 있습니다. 현재까지의 퇴직연금 운용현황을 보면 대표이사는 부담금납입총액이 1억인데 퇴직금추계액은(2017년 12월31일기준) 5천만원입니다. 근로자 A는 부담금납입총액이 2천만원인데 퇴직금 추계액은 3천.. | |||||
| 30,363 | 외부감사 | 결산 | miae0*** | 2017-12-05 | |
| 직전년도 회계기준으로 자산 120억 이상 부채 70억 이상인경우 외부감사대상이라고 알고 있는데요 직전년도 대상에 걸리면 그이후 부터 쭉~ 외부감사 대인지 궁금합니다. 그리고 외부감사라고 해서 특별히 달라지는 건 있는지 알고 싶어요 저희 회사는 회계사 사무실에서 법인 결산을 하고 있는데 이번에 외부감사대.. | |||||
| 30,362 | 종합소득세 미신고 가산세 | 종합소득세 | choiuna*** | 2017-12-05 | |
| 2016년 종합소득세를 못했습니다. (다해놓고 전자신고전송을안함) 종합소득세 수입금액은있는데 납부금액은없습니다. (이월결손금으로 납부금액이 없습니다.) 가산세가있나요? | |||||
| 30,360 | 부가세 수정발행에 대한 가산세 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-12-05 | |
| 2017.06.25일 매출세금계산서를 발행했습니다. 2017.06.25 500,000 (vat50,000) 2017.12.05일 50,000원이 더 발행된걸 알았습니다. "기재사항착오정정" 으로 수정발행을 하려고 합니다. 이럴때 수정발행한 전자세금계산서에 대해 가산세가 있는지요? 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답.. | |||||
| 30,359 | 중소기업 특별세액 감면 | 법인세 | wei*** | 2017-12-05 | |
| 법인세 중소기업 특별세액 감면에 대해.. 8/1 법인 설립 수도권 내 위치 주업종코드 742103 주업태명 서비스 주종목명 건축설계용역,건축공사감리용역,리모델링설계용역,인테리어설계용역(742103) 입니다. 법인세 계산을 미리 해보려하는데 과세표준액이 90,000,000만원 정도됩니다. 1. 이때 회사는 중소.. | |||||
| 30,358 | 전자세금계산서 수정발행 가산세 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-12-05 | |
| 2017.06.25일 매출세금계산서를 발행했습니다. 2017.06.25 500,000 (vat50,000) 2017.12.05일 50,000원이 더 발행된걸 알았습니다. "기재사항착오정정" 으로 수정발행을 하려고 합니다. 이럴때 수정발행한 전자세금계산서에 대해 가산세가 있는지요? | |||||
| 30,357 | 산재보험 개별실적요율 조사서 | 산재보험 | kfcc3*** | 2017-12-05 | |
| 근로복지공단에서 처음으로 산재보험 개별실적요율 조사서가 왔는데요 어떤점을 주의해야하는건지 어떤 측면에서 조사하는건지 부탁드립니다. 조사는 첨부파일로 첨부하였습니다. | |||||
| 30,356 | 전표분개 | 전표분개 | gpdus*** | 2017-12-05 | |
| 정수기렌탈료를 분개처리하려고 합니다. 렌탈료 송금시 분개 차) 지금임차료xxxx 대) 보통예금xxxx 가 맞나요? 렌탈업체에서 세금계산서발행시 매입전표에는 분개를 어떻게 해야하나요? 차)보통예금xxxx 대) 지금임차료xxxx 맞나요...? | |||||
| 30,355 | 면접비 지급시 원천징수 | 원천징수 | lalapalooz*** | 2017-12-05 | |
| 안녕하세요. 회사에서 면접자들에게 면접비로 10 ~ 15만원을 지급했는데 기타소득으로 원천징수를 해야하는지요? 기타소득으로 원천징수할 경우 필요경비 있는 기타소득으로 하면 되는지요? | |||||
| 30,354 | 급여인상시 사대보험 | 급여 | kmy20*** | 2017-12-05 | |
| 회사 직원분들이 급여 인상이 되었는데요 기존 연봉에서 10% 인상입니다. 여기서 질문드릴게요! 1. 국민연금 - 신고 필요없음 건강보험,고용,산재 - 보수월액 변동신고 이렇게 하는게 맞나요? 2. 국민연금은 20% 이상 인상아니면 신고할 필요 없고 내년 연말정산시에도 추가 정산 되는 부분이 없고 앞으로.. | |||||
