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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,670 | 일용노무지급조서 기한후 제출시 가산세 | 원천징수 | bsh1*** | 2018-12-14 | |
| 법인회사입니다. 3분기분 일용노무지급조서를 10월말에 제출하지 못했습니다. 홈택스에 기한후제출 메뉴가 있던데 기한후 제출로 신고하면 가산세가 있는지요? | |||||
| 35,669 | 해외매출건관련 | 부가가치세 | gns*** | 2018-12-14 | |
| 안녕하세요 ^^ 저희가 물건을 해외로 보내면 해외업체에서 포장및가공을 해서 다시 수입으로 해서 들어옵니다 해외로 보낼때 수출신고필증 발급됩니다 이경우 저희 수출로 신고해야하는 게 맞는건가요?? 수술신고를 안할경우 신고구분에 표시가 되어야하는건가요?? | |||||
| 35,668 | 법인세 계산 질문 | 법인세 | sakura11*** | 2018-12-14 | |
| 지금 가결산 진행을 하는데요. 법인세 계산시 당기순이익이 289,243,346원이 나왔다고 가정한다면 과세표준(289,243,346) 의 20% 가 산출세액이 될텐데 이때 산출세액이 얼마나 되며 어떻게 계산이 되나요??ㅠㅠ 2억 초과는 누진공제 2천만원 이라는 이야기도 어떤 방식으로 계산되는건지ㅠㅠ 정리하자면 .. | |||||
| 35,667 | 연차발생 | 근태·복무·직무 | ck*** | 2018-12-14 | |
| 안녕하세요, 근로기준법 개정(연차) 관련하여 문의드립니다. 1) '17.06.01 입사자 / 근무기간내 모두 만근 했을 경우 { ('17.06.01 ~ '18.05.31) 연차 11개 + ('18.06.01 ~ '18.12.31 ) 연차 15개 - (1년미만간 사용연차) 6개 } = ('18.06.01 기준) : 잔여연차는 20개 → 첫해에는 '입사일 기.. | |||||
| 35,666 | 종합부동산세, 양도소득세. 재산세등 문의 | 법인세 | ljh1*** | 2018-12-14 | |
| 수고많으십니다. 법인명의로 아파트 3채를 매입하여, 임대를 하고자 합니다. 개인과 법인이 주택임대사업자등록을 한 경우, 조세감면 혜택 차이를 알고 싶습니다. 법인으로 주택임대사업등록을 했을시, 더 절세효과가 있을까요? | |||||
| 35,665 | 경품 원천세 관련 | 원천징수 | lupin*** | 2018-12-14 | |
| 국가기관 행사 대행을 하는데, 댓글 올린 사람들한테 무작위 추첨하여 경품을 줍니다. 경품비는 인당 25만원 정도 되는데, 이 경우 세금을 주민세 포함22%를 원천징수 해야 하는것이 맞는지요? 혹시 국가기관행사는 예외 되는것이 있는지 궁금합니다. | |||||
| 35,664 | 분개 | 전표분개 | cpf*** | 2018-12-14 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 배당금은 기업입장에서 수익을 배분하는 것이기 때문에 비용처리가 되는 것은 아닙니다. 이렇게 설명 해주셧는데 그럼 기업 입장에서배당하고 나서는 회계처리를 어떻게 하나요? 분개 알려주세요~ | |||||
| 35,663 | 퇴직연금 | 법인세 | kym*** | 2018-12-14 | |
| 1.퇴직연금 DC형 가입하면 법인조정할때 퇴직연금 조정명세서 작성할 필요 없는거죠? 2.수입배당금 명세서는 어떤경우에 작성하는지 궁금합니다 배당수익이외에 어떤 수입이 해당되는지요 3. 당기 법인세 계상하는법 알고싶습니다 외감대상 아니고서는 당기 법인세 실무상 안하는걸로 아는데요 꼭 반영해야하나요.. | |||||
| 35,662 | 이익잉여금 처리 .. | 법인세 | roseji*** | 2018-12-13 | |
| 법인이 대표자가 바뀌거나 폐업을 하는경우 장부에 남아있는 이익잉여금은 어떻게 처리하나요? 대표자가 중간에 바뀔경우 세금과 관계가 있는지 궁금합니다.. | |||||
| 35,661 | 재질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-12-13 | |
| 15년도에 퇴사한 직원입니다. 18년도에 노동청에서 연차수당 지급안한것 지급하라고 해서 18년 9월에 지급했다면...예를 들어 3,500,000지불했다면... 1. 18년 9월 귀속/18년 10월 10일 원천세 신고기한까지 3,500,000에 대한 원천세 신고/납부를 해야 하나요? 그러면...원천징수상황신고서상에...어느 부분에 작성.. | |||||
| 35,660 | 선급보험료 | 전표분개 | vmsl*** | 2018-12-13 | |
| 보험료 지급했는데 기간이 1년 이상인 경우 일할계산하여 올해분을 비용으로 잡아주면 될까요? 예) 보험료 결제 : 18.09.01 보험기간 : 18.09.25~19.11.01 | |||||
| 35,659 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-12-13 | |
| 특수관계인간의 이자는 당좌대출이자율인 4.6%를 기준으로 맞춰야 하며, 해당 이자율보다 높은 이자를 지급하거나, 낮은 이자를 받은 경우에는 부당행위계산부인으로 익금산입됩니다. ===> 라고 해주셨는데요... A 법인에서 -> B 법인으로 돈을 빌려줬을떄... 만약 이자를 3%로 25,000,000 이고 4.6% 45.. | |||||
| 35,658 | 재질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2018-12-13 | |
| 2018년 규정 자녀세액공제 ◦종합소득이 있는 거주자의 기본공제대상자에 해당하는 자녀(입양자, 위탁아동 포함)에 대해 다음의 금액을 종합소득산출세액에서 공제 * 2019년부터는 만7세 이상(만 7세미만이라도 취학아동이라면 공제가능)에 대해서만 적용(6세 미만 적용 폐지) - 자녀 1명～2명：1명당.. | |||||
| 35,657 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-12-13 | |
| 외화통장에서 국외로 결제(송금)시…서울외국환중개(매매기준율)환율로 결제를 잡고 세관에서 끊긴금액으로 환차익등을 정리하고 있습니다.. 그런데..외화통장에서 잔액이 모자라서, 법인(국내통장과)같이 지불을 하는경우.. 세관계산서 금액이 15,000,000이고….($ 32,150) /결제시 같은날짜..송금시기에...원화통장에서.. | |||||
| 35,656 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-12-13 | |
| 법인사업자입니다. 저축보험을 정기적금으로 납입을 했습니다.. 총납입금액 140,000,000 보험만기해지로 인하여 140,300,000이 법인통장에 입금되었습니다.. 140,000,000(납입금액) + 보험차익 300,000인것 같은데요... 그러면..보험차익 300,000에 대하여...계정과목 회계처리가 어떻해 되나요? 법인결산시 별도의 세.. | |||||
