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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 34,804 | 주차료결제 | 부가가치세 | k9830*** | 2018-10-16 | |
| 비영업용 차량이용시 법인카드로 주차료를결제했을경우 부가가치세 공제가능한가요?? | |||||
| 34,803 | 면세사업자 카드매출 질문입니다. | 부가가치세 | rimirim*** | 2018-10-16 | |
| 안녕하세요~~ 면세사업자에서 저번 분기부터 과세도 겸영하여 겸영사업자가 되었습니다. 그런데, 국세청 조회 카드매출의 경우 과세면세 매출 둘다 포함되어 있는데 구분없이 카드로 결제하는 경우엔 카드매출로 잡아 다 부가세를 포함하여 결제하였습니다. 그래서 카드매출에서 면세분과 과세분을 구분할수 .. | |||||
| 34,802 | 부가세 공통매입 안분계산 관련 질의 | 부가가치세 | sam*** | 2018-10-16 | |
| 노고에 항상 감사드립니다. 당사는 시행사를 운영하고 있으며, 매출은 토지매출과 건물분의 매출이 있습니다. 업태는 부동산업에 분류되고 있으며 매출 종목은 "비주거용 건물을 건설하여 판매(토지보유５년미만)"에 해당됩니다. 이에 매분기 부가세 신고를 할 때마다 과세기간 내에 발생한 공통매입세액.. | |||||
| 34,801 | 납부불성실, 신고불성실 관련 가산세 문의 | 부가가치세 | sam*** | 2018-10-16 | |
| 노고에 항상 감사드립니다. 1기예정 신고 시 공통매입에 의한 매입세액불공제분이 있었는데 매입불공제분을 반영하지 않고 부가세신고를 하였습니다. 1기예정 신고 납부세액은 환급세액이 발생하였습니다. 매입불공제분을 반영하였더라도 환급금액이 다르지만, 환급세액이 발생합니다. 이후 확정신고를 하면서.. | |||||
| 34,800 | 세금계산서합계표불성실가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | swr*** | 2018-10-16 | |
| 착오로인하여 2기예정분 종이매입세금계산서를 1기확정신고때 공제받아 수정신고하려합니다. 이경우 신고불성실, 납부불성실가산세 외에 세금계산서합계표불성실가산세도 적용해야하는지요. | |||||
| 34,799 | 청년 추가고용 장려금 계정과목 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2018-10-16 | |
| 안녕하세요 저희는 중소기업 입니다 고용복지센터에서 주관하는 청년추가고용 장려금을 신청하였고 100만원 정도 장려금을 법인계좌로 받았습니다 보통예금 / ???? 대변에는 적절한 계정과목이 어떤게 있을까요? 답변 부탁드립니다 | |||||
| 34,798 | 배당.이익준비금 | 전표분개 | kym*** | 2018-10-16 | |
| 1.법인사업자가 배당을 하는경우 정관에 정해진 시기에만 가능한지 아니면 중간에 배당을 해도 되는지요 2.2018.10.25 배당을 했다면 법인이 원천징수 15.4%를 하고 통장으로 지급후 2018.11.10까지 원천세 신고를 해야하는지.. 3. 이익준비금을 자본금의 1/2까지 적립해야한다고(의무) 알고있는데 분개시점은 .. | |||||
| 34,797 | 부가가치세 수정신고 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-10-16 | |
| 개인사업자이구요. 17년 2기예정+확정 신고때 매출을 누락했습니다.(종이세금계산서) 그러나 상대편 매입자는 이미 매입으로 신고가 들어간 상태입니다. (종이로) 지금 시점에서 수정신고를 하려고 하는데요. 이럴경우 해당하는 가산세를 모두 알려주시기 바랍니다. | |||||
| 34,796 | 상품매입 관련 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | lsa6*** | 2018-10-16 | |
| 도소매하는 법인업체입니다. 상품을 카드로 매입했는데요. 신용카드라 상품/ 미지급금으로 처리를 해도 되는건가요? 아니면 다른 방식이 있는지 문의드립니다. | |||||
| 34,795 | 산업단지 분양과 계산서 수취에 관하여.... | 부가가치세 | krx*** | 2018-10-16 | |
| 1.해당법인(일반과세자)이 산업단지내 산업시설용지를 분양계약하였습니다. 7월에 계약금 4억지급,10월에 1차중도금 24억지급, 이제 소유권이전시 잔금만 12억 남은상황인데여............... 잔금 12억결제후 소유권이전하는날 매입계산서를 의무적으로 수취해야하나여? | |||||
| 34,794 | 연구인력세액공제 적용시... 문의드립니다. | 법인세 | vmsl*** | 2018-10-16 | |
| 안녕하세요. ------------------------------------------------------------------------ 회사내 한국산업기술진흥협회(Koita)로부터 기업부설연구소를 등록한 인원이 19명 있습니다. 1. 19번째 연구원을 신규로 등록하였는데 등록일자는 10/10이고 연구원발령일은 08/01로 처리되었습니다. 이에 급여지급일은 .. | |||||
| 34,793 | 급여 산정 재질문 | 급여 | sakura11*** | 2018-10-16 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 일할계산은 질문자님 말씀대로 계산해주시면 됩니다. 2. 근로소득세/지방소득세는 일할계산을 한 과세급여(2,285,161)를 기준으로 공제를 해주시면 됩니다. 계산은 아래 링크를 참고해주시면 됩니다. https://www.nts.go.kr/supp.. | |||||
| 34,792 | 법인이 학교로 장학금 지급시... 문의드립니다. | 법인세 | vmsl*** | 2018-10-16 | |
| 안녕하세요. 1. 저희 회사(법인)이 대학교로 장학금 1,000만원을 지급할 경우, 기부금처리가 가능한가요? 무엇으로 처리되며 비용처리 방법은 어떻게 되나요? 2. 저희 회사(법인)이 특정 학생에게 장학금 1,000만원을 지급할 경우, 기부금처리가 가능한가요? 무엇으로 처리되며 비용처리 방법은 어떻게 되나요? .. | |||||
| 34,791 | 보험 합의금 보상금 원천징수여부 | 원천징수 | jks1*** | 2018-10-16 | |
| 안녕하세요 증여세 조사중 보험에서 지급받은 합의금에 대하여 궁금해서 문의드립니다 개인이 보험회사로 부터 받은금액은 기타소득인가요? 그럼 보험회사에서는 기타소득 원천징수를 하는지 궁금합니다 약관에 의하여 지급받는 보험금과 단순 합의에 의하여 지급받는 보험금의 처리여부도 다른지 궁.. | |||||
| 34,790 | 시행사 부가세신고 관련 질의드립니다. | 부가가치세 | sam*** | 2018-10-15 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 당사는 과세 비주거용 건물을 건설하여 판매하는 시행사 사업을 하고 있습니다. 이와 관련한 질의드립니다. 질의1) 당사는 2기예정 부가세 신고 중에 있습니다. 해당 과세기간에 과세매출(건물부분)과 면세매출(토지부분)이 발생하여, 건물 짓는데 사용한 모델하우스 건립, 배수로.. | |||||
