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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,625 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-12-12 | |
| 특수관계인간의 이자는 당좌대출이자율인 4.6%를 기준으로 맞춰야 하며, 해당 이자율보다 높은 이자를 지급하거나, 낮은 이자를 받은 경우에는 부당행위계산부인으로 익금산입됩니다. ===> 라고 해주셨는데요... A 법인에서 -> B 법인으로 돈을 빌려줬을떄... 만약 이자를 3%로 25,000,000 이고 4.6% 45,00.. | |||||
| 35,624 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2018-12-12 | |
| 건설업종인경우...일용직은 11개월까지 가능한가요? 아니면 12월까지 일용직이 가능하가요? 일용직이 12개월이면 12개월부터...상용직으로 연말정산을 해야 하는것이 맞나요? 아니면 13개월부터 상용직으로 연말정산을 해야 하나요? | |||||
| 35,623 | 가지급금 가수금 다시한번 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2018-12-12 | |
| 그냥 원장 상세내용에서 마이너스나도..한계정만 사용해도되나요? 가수금 한계정만요. | |||||
| 35,622 | 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발행.. | 부가가치세 | nimi*** | 2018-12-12 | |
| 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발행하지 않고 매입세금계산서로 교부 했을시 어떻게 해야 하나요? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 이 경우 매입세금계산서를 거래처에 요청하여 취소를 하시고, 매출처에서는 매출세금계산서를 수정발행하여야 합니다 위 질문에 추가질문 합.. | |||||
| 35,621 | 부가세 수정신고시 가산세 관련 | 부가가치세 | jhmin*** | 2018-12-12 | |
| 10월 25일에 신고하는 2기 예정신고에서 하기 2가지 수정사유가 생겼습니다. 수정신고시 신고 불성실세 및 납부가산세 부과 여부 및 세율 알려주시면 감사하겠습니다. 1. 영세율 매출 과다신고 (수출한 품목의 금액 을 과다하게 기재함) 2. 계산서 수취금액 누락 (과표번호 83번, 수입계산서로 부가가치세.. | |||||
| 35,620 | 가수금 및 가지급금 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2018-12-12 | |
| 통장에서 원래 가수금이 많다가(대표입금) 가지급금이 중간에 많아졌다가(대표출금 및 성격 알수없는 지출분) 다시 연말에 가수금이 많아질경우 가수금으로만 할 경우 원장에 마이너스가 날텐데요. 그럴경우 전표 분개를 가수금 잔액 많고 가지급금 생기다가 가지급금이 늘어난 경우 차) 보통예.. | |||||
| 35,619 | 개인사업자의 경우 | 계정과목 | dai*** | 2018-12-12 | |
| 개인사업자의 경우 지역건강보험료를 납부했을때 필요경비로 산입될경우 계정과목은 어떻게 해야하나요? 복리후생비인가요? 직원이 없을 경우는 어떤 계정으로 처리해야하나요? 국민연금은 경비로 인정이안되고 5월 소득세신고때 소득공제 받으면 되는지요? | |||||
| 35,618 | 사업소득자 퇴직금 관련 | 퇴사 | rai*** | 2018-12-12 | |
| 안녕하세요. 사업소득자 퇴직금/연차수당 지급 시 이를 원천세 신고할때 어떻게 신고해야 하나요? 1. 퇴직금 -> 일반 근로소득자처럼 퇴직소득신고하고, 퇴직소득세.주민세 신고하나요? -> 아니면 퇴직 전 처럼 퇴직금액을 사업소득액으로 신고하고 3.3% 공제하면 되나요? -> 분개시 퇴직급여로 잡아야 하나.. | |||||
| 35,617 | 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발.. | 부가가치세 | nimi*** | 2018-12-12 | |
| 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발행하지 않고 매입세금계산서로 교부 했을시 어떻게 해야 하나요? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 이 경우 매입세금계산서를 거래처에 요청하여 취소를 하시고, 매출처에서는 매출세금계산서를 수정발행하여야 합니다 위 질문에 추가질문 합.. | |||||
| 35,616 | 거래처접대용 해외출장비 | 계정과목 | ey11*** | 2018-12-12 | |
| 해외바이어 접대성골프출장을 간경우 영업사원+해외바이어 사용분은 모두 접대비인가요 여비교통비/접대비로 보아야 하나요 | |||||
| 35,615 | 매출환입으로 인한 세금계산서를 음의 세금계산서 발.. | 부가가치세 | nimi*** | 2018-12-12 | |
| 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발행하지 않고 매입세금계산서로 교부 했을시 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 35,614 | 주택임대중 85m2이상 주택 월세금액 과세,면세? | 부가가치세 | han5*** | 2018-12-12 | |
| 안녕하세요 당사는 주택임대법인사업자입니다 아파트를 20채매입하여(10채 85m2미만, 10채85m2 이상) 주거용으로 임대하고있습니다 (질의사항) 1)위 임대아파트중 국민주택미만(85m2)은 면세로 알고있고있습니다 그런데 국민주택이상(85m2)은 과세인지 면세인지요? | |||||
| 35,613 | 해외카드매출 | 부가가치세 | gns*** | 2018-12-12 | |
| 전자상거래에서 해외에서 카드로 결제된부분을 수출로 부가세신고를 할경우 EMS우편영수증만 부가세부속서류로 제출하면 되나요?? 매출카드내역도 같이제출해야하나요?? | |||||
| 35,612 | 중소기업 청년소득세 감면 관련하여 문의드립니다 | 원천징수 | sam*** | 2018-12-12 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 중소기업 청년소득세 감면 관련하여 문의드립니다. 이번 중소기업 청년소득세 감면 개정이 있었는데, 이와 관련하여 질의드립니다. 질의1. 기존에 청년소득세 감면을 3년받고, 2017년도 중 청년소득세 감면이 종료된 근로자는.. 남은 2년에 대해서 추가로 소득세 감면을 추가로 받을 수 .. | |||||
| 35,611 | 수입계산서 기장의 거래처 | 부가가치세 | jhmin*** | 2018-12-12 | |
| 해외에서 재반출 조건으로 물건을 수입했었는데요 수입계산서가 나왔습니다. 세관명 인천세관장 수입신고 번호: xxx 으로 이러면 ERP에 기장할때 거래처를 실제로 제품을 수입한 거래처 (외국업체) 를 기입해야하나요 아니면 인천세관으로 해서 기입해야하나요? | |||||
