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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,834 | 공급대가 4,800미만 간이과세자에 대해서 문의드립니다.. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요 공급대가 4,800만원 미만 간이과세자에 대해서 문의드립니다. 위 간이과세자의 경우 납세의무도 면제되는 걸로 알고 있습니다. 만약에 23년도 7월에 개업한 사업자하면 위 4,800만원 미만에 대해서 납세의무 면제가 되는지 여부도 연 공급가액으로 연환산을 한 후에 4,800만원 미만인지 판.. | |||||
| 63,833 | 개인과 법인 통합 | 법인세 | youace9*** | 2024-01-22 | |
| 개인사업자(성실)와 개인사업자가 대표이사이자 최대주주인 법인이 있는데 법인은 2023년 5월3일이 설립일 입니다. 법인 설립후 1년이상이 지나면 개인사업자와 법인을 하나로 통합(법인과법인의 합병이 아님)을 할수 있다고 사장님이 그러시는데요 통합을 하면 개인사업자의 토지와 건물에 대한 양도소득세 과세이연을.. | |||||
| 63,832 | 수출신고필증 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-21 | |
| 수출신고필증에 거래구분을 보고 부가세신고 거래구분 84 (수리후반출)는 부가세 신고 대상인가요? 거래구분 몇번이 부가세 신고 대상인가요? 무상샘플은 부가세 제외맞나요? | |||||
| 63,831 | 가산세 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-21 | |
| 부가세 신고시 부동산임대공급가액명세서를 미제출했습니다 임대료를 상품매출로 인식하고 신고 했습니다 간주임대료 150,000 부가세 15,000 세금계산서 임대료 6,000 ,000 부가세 600,000 는 신고 이런경우 간주임대료 150,000 에 1% 과소신고 불성실 15,000에 10% 가산세 적용하면되나요? | |||||
| 63,829 | 과세사업자가 면세 전자책 공급시 부가세 과세여부 | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-21 | |
| 블로그 운영 관리하는 개입사업자가 전자책을 (주)교보문고에 공급시 과세 매출 전자세금계산서를 발행 해야하나요? 면세 매출 전자 세금계산서를 발행 해야하나요? | |||||
| 63,828 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-21 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업종입니다. 1. 아파트 계약면적 25평이하는 보증금에 대한 보증금이자를 부가세 신고시 신고 및 납부를 해야 하나요? 부동산임대공급가액명세서 작성시 포함해서 작성 및 신고를 해야 하나요? 2. 아파트 계약면적 25평이하는 임대료를 매출세금계산서로 발행을 해야 하나요?면세계산서로 발.. | |||||
| 63,827 | 영세율 신고 과세표준에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-21 | |
| 안녕하세요 유튜브 수입의 영세율 과세표준 신고에 대해서 문의드립니다. 애드센스의 인출내역을 살펴보면 첨부파일과 같이 수입, 송금액, 미국 원천징수액으로 세 파트로 나눠서 조회가 되고 있습니다. ( 전달의 수입이 모아진 후에 다음달 특정날짜에 입금되고 있습니다. ) 전체 수입금액에서 원천징.. | |||||
| 63,826 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-21 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업종입니다. 아파트를 분양한경우. 건물 전용면적 45.85 + 공유면적 22,74 => 분양면적 68.59 68.59 + 5.28 실내확장(발코니 확장)면적 => 총 계액면적 73,87입니다. 토지전용면적 13.87 + 6.88 => 분양면적 20.75 20.75 + 실내확장(발코니확장)면적 1.6 + 계약면적 22.35입니.. | |||||
| 63,825 | 폐업시 잔존재화에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-21 | |
| 안녕하세요 폐업시 잔존재화에 대해서 문의드립니다. 일반 상가를 분양받아 임대를하던 임대사업자가 최초 분양시 부가세 공제를 받은 후에, 10년이내에 해당상가를 다른 사람에게 매각하였습니다. 이 경우 , 폐업시 잔존재화로 부가세액이 추징과 매각시에는 별도로 세금계산서 발행 후 부가세 납부가 .. | |||||
| 63,824 | 간이과세자 과세면세 겸영사업자 과세 매출 48백만원 .. | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-21 | |
| 간이과세자가 과세 면세 매출 겸업을 영위하고 있습니다 1년동안 과세매출은 2백만원/ 면세매출은 1억입니다 이때에도 과세 매출이 48백만원 미만이므로 부가세 면제가 되나요? | |||||
| 63,823 | 민간임대주택 (국민주택규모이하)분양및 시행사 법인 .. | 장부 | totw*** | 2024-01-21 | |
| 민간임대주택 (국민주택규모이하)분양및 시행사 법인이 질문1. 민간임대주택(국민주택규모이하)분양및 시행관련 매출은 부가세 과세매출인가요? 면세 매출인가요? 질문2 전자매입세금계산서로 홍보관 홍보비용, 청소비용, 전단지 배포비용, 기장비용등을 받았습니다 이것을 주택의 분양과련된것으로 매입세.. | |||||
| 63,822 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-21 | |
| 12월분 세금계산서를 잘못 끊어서....공급가액변동으로 수정세금계산서를 24년 1월 20일 발급 및 전송을 했습니다...매출처 및 매입처 가산세등 불이익이 있나요? 매입처는 전액 부가세 공제 가능한가요? | |||||
| 63,821 | 폐업시 재고 | 부가가치세 | skysky5*** | 2024-01-21 | |
| 슈퍼마켓을 운영하는 개인사업자입니다. 매년 종합소득세 신고시 기준경비율로 추계신고를 했는데요 사진 첨부된거는 22년도 추계소득금액계산서입니다. 기말재고를 보면 83,792,407원입니다. 그렇다면 폐업시 부가세신고 할때 이 83,792,407원을 판매한걸로 해서 부가세를 내야 하는건지요? 실재고는 이보다도 훨씬 적습니.. | |||||
| 63,820 | 확정신고때 면세비율이 5% 미만인경우 | 부가가치세 | skysky5*** | 2024-01-21 | |
| 과세면세 겸업 개인사업자입니다. 7~9월 예정신고때 안분계산을 하고 3,815원을 불공제 처리하였습니다. 이번에 확정신고때는 면세비율이 1.8%로 5% 미만입니다. 그렇다면 공제받지못할매입명세서를 이렇게 작성하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 63,819 | 세금계산서 발급의무가 있는 간이과세자 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2024-01-21 | |
| 매입처로 세금계산서를 받았습니다. 해당 매입처가 확인결과 세금계산서 발급의무가 있는 간이과세자입니다. 이런 경우에 해당 간이과세자가 발급한 세금계산서에 대해 매입공제가 가능한가요? 아니면 불공제 처리해야 하는건가요? 불공제 사유에는 이 사유가 없는데 매입세금계산서에 대해 어떻게 처리하는것이.. | |||||
