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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,110 | 세금계산서와 지출증빙의 차이 | 부가가치세 | kmy20*** | 2017-11-20 | |
| 안녕하세요. 질문드립니다. 1. 세금계산서와 지출증빙(사업자현금영수증)의 차이는 무엇인가요? 똑같이 매입이고 부가세 공제 가능한 부분인데, 어떤 업체는 세금계산서로 발행하고 어떤 업체는 세금계산서 발행 안된다면서 지출증빙 발행 해주는데, 어디는 되고 어디는 안되고 왜 그런건가요? 2.그리고 간이사업자.. | |||||
| 30,109 | 가산세 적용 여부 | 부가가치세 | spc*** | 2017-11-20 | |
| 9월에 발행한 매출세금계산서에 대해서.. 9월로 0원으로 수정세금계산서를 발행하면.. 가산세 대상인가요? | |||||
| 30,108 | 차량운반구 고정자산등록 | 법인세 | kmy20*** | 2017-11-20 | |
| 안녕하세요. 질문드립니다. 1. 저희 회사는 법인인데, 법인차량을 9대 가지고 있습니다. 1대는 장기렌트중(렌트료 지불 후 당사 소유)이고요. 근데 erp를 찾아보면 고정자산 등록이 되어있지 않습니다.. 전부 당기 비용화 하면 고정자산 등록하지 않아도 되는건가요? 확인 하는 법은 전표를 찾아보면 될까요? .. | |||||
| 30,107 | 해외여행경비 증빙 | 증빙 | whdud*** | 2017-11-20 | |
| 당사 직원이 파트너사 해외 세미나 행사가 있어서 8일 일정으로 다녀왔는데 원래 일정보다 2일을 일찍 출발하였는데 그 기간동의 개인경비로 백만원을 지원했습니다 당연 영수증은 받아오지 않으셨구요 증빙없이 손금으로 인정되는지 알고싶습니다 | |||||
| 30,106 | 대리비 경비처리방법 | 증빙 | whdud*** | 2017-11-20 | |
| 당사 창립기념행사를 한후 직원들 대리비를 지원하였는데, 영수증은 받을수 없었습니다 경비처리가 가능한지,,, 증빙으로 무얼 첨부해놓아야하는지 알고 싶습니다 | |||||
| 30,105 | 전년도 차량운반구 과소계상 | 장부 | spc*** | 2017-11-20 | |
| 2016년 12월에 차량을 구입하고.. 세금포함 차량가액 일부를 지불하였으나.. 일부 지급한 차량가액에 포함된 세금을 원가에 산입하지 않고.. 전액 미지급금과 상계처리하고 이월하였습니다. 전년도에 운용리스로 구입한 내용이 제대로 회계처리가 되지않아.. 장부상에 세금만큼 운용리스 금액이 적게 이월되어 넘.. | |||||
| 30,104 | 지출증빙 | 증빙 | lke2*** | 2017-11-20 | |
| 당사와 몇몇 회사에서 중국 출장을 가는데 특정업체에서 항공권을 일괄로 예매하여 납부하였습니다. 일괄 구매한 회사에서 1/n에 해당하는 금액을 저희 회사에 청구하였는데 이럴 때는 증빙을 무엇으로 해야 하나요? 그 업체에 세금계산서를 요구해야 하는지 어떤 증빙으로 처리하여야 할 지 알려주세요. | |||||
| 30,103 | 거래처 여행경부 입금시, | 전표분개 | nustar0*** | 2017-11-20 | |
| 거래처와 본사출장을 갔습니다. 거래처에서 선수금으로 150만원씩 받았고 그 돈으로 항공권, 호텔 등을 에약했습니다. 보통예금 150 / 선수금 150 선수금(항공권) 50 / 보통예금(항공사) 50 나머지 100만원에 대해서는 여비교통비로 처리하려고 합니다. 그럼, 선수금 100 / 여비교통비(숙박등)100 으.. | |||||
| 30,102 | 법인사업자 매입비용 현금처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2017-11-20 | |
| 법인사업자입니다. 법인으로 들어온 매입자료인데 현금처리하였을 경우 1.차변 운반비 대변 미지급금 2. 미지급금을 현금으로 처리하였을 경우 차변 미지급금 대변 가수금 | |||||
| 30,101 | 기계장치 고정자산대장 작성 | 장부 | kys0*** | 2017-11-20 | |
| a 기계를 구입했습니다. 총 261,000,000원(공급가액)인데 업체에서 세금계싼서를 총 3장으로 발행을 했습니다. 4월11일 계약금 114,000,000원 9월14일 중도금 57,000,000원 11월09일 잔금 90,000,000원 1대의 기계장치 대금을 이렇게 3장으로 발행을 했습니다. 그러면 고정자산관리대장(더존)에 입력시 어.. | |||||
| 30,100 | 기계장치 매각 | 전표분개 | kys0*** | 2017-11-20 | |
| 1. 2016년 11월 17일 A 기계장치를 구입 공급가액 35,000,000원 전기말 감가상각누계액 2,298,333원 2017년 8/1일 A 기계장치 매각(정률법:내용연수6년)) 매각금액 공급가액 35,000,000원 분개 외상매출금 38,500,000 부가세예수금 3,500,000 감가상각누계액 8,589,637 기계장.. | |||||
| 30,099 | 매도가능증권 처분시 | 전표분개 | elflu*** | 2017-11-20 | |
| 1월에 매도가능증권 5주*@100 = 500원 취득 2월에 매도가능증권 5주*@200 = 1,000원 취득 3월에 매도가능증권 8주*@150 처분한다고 가정을 하면, 매도가능증권 처분 금액을 1. (5주*@100 = 500원, 3주*@200= 600원) 1,100원을 제거 2. (10주/1,500원= @150원, 8주*@150) 1,200원을 제거 둘 중 어느 금액.. | |||||
| 30,098 | 대손금및대손세액공제 관련 문의 | 종합소득세 | hgh9*** | 2017-11-20 | |
| 며칠전 문의드린 내용은 파산폐지공고일이 아니고 회생폐지결정공고일 입니다.국세청 답변은 파산폐지공고일 인데요 회생폐지공고일과 동일하게 대손요건을 보는건가요? | |||||
| 30,097 | 개인사업자 중간예납 추계신고시 소득공제 가능 여부 | 종합소득세 | yujih*** | 2017-11-20 | |
| 수고 많으십니다. 이번 11월에 고지된 중간예납 고지액이 많아서 개인사업자 가결산으로 중간예납신고를 하려고 합니다. 혹시 중간결산 신고할 때에도 소득공제나 세액공제가 가능한지 궁금해서 질문 올려봅니다. 국민연금, 노란우산 소득공제와 연금저축 세액공제를 공제해도 되나요? 1월부터 .. | |||||
| 30,096 | 전표분개 질문 좀 드릴께요 | 전표분개 | yooha*** | 2017-11-20 | |
| 외주비를 16,092,308를 지급하려 하는데 사업소득세 신고를 해야하기 때문에 3.3% 소득세 제외 한 후 입금하려 합니다 이체수수료 500원이 발생하였구오 이럴경우 아래 첨부한 이미지 처럼 분개 하면 되지 않나요? 등록 하려고 하는데 차,대변 금액이 안맞는다고 자꾸 떠서요 ㅠㅠ | |||||
