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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,339 | 전자세금계산서 양식 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 전자세금계산서의 예시인데요. 매출처에서는 합계금액 \2,750,000을 매입처로부터 현금으로 \1,000,000으로 받고 \1,750,000을 다음달에 받기로 하였을 경우 금액 영수, 청구여부를 체크하는 부분에서 '이 금액을 영수함'에 체크하나요? '이 금액을 청구함'에 체크하나요? | |||||
| 35,338 | 전자어음 양식 | 결산 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 인터넷 뱅킹 사이트에서 확인이 가능한 전자어음 중에서 첨부된 그림과 동일한 전자어음 양식이 있나요? | |||||
| 35,337 | 계속사업손익, 계속사업이익 | 결산 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 법인이 보유하고 있는 매도가능증권 보유기간은 6개월이 될 수도 있고, 2년이 될 수도 있나요? 2. 계속사업손익, 계속사업이익의 개념은 무엇인가요? 3. 첨부된 그림에서처럼 계속사업손익, 계속사업이익이라는 계정과목을 사용하는 손익계산서는 어떤 유형의 기업에서 사용하는 것인가요? .. | |||||
| 35,336 | 무기장가산세와 무신고가산세가 동일할경우 | 종합소득세 | rainmake*** | 2018-11-24 | |
| 2017년 귀속 종합소득세 신고 복식장부로 하였습니다. 복식부기의무자입니다. 내용증명으로 인해 추계(기준경비율)로 수정신고서를 넣으려고 합니다. 이럴경우 무신고가산세와 무기장가산세중 큰것을 계산한다고 알고있습니다. 1. 무신고가산세는 산출세액에 기납부세액을 뺀금액의 20%라고 나와있는데 이.. | |||||
| 35,335 | 증빙의 종류 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 제 1적격증빙, 제 2적격증빙에는 어떤 것들이 있고, 제 1적격증빙, 제 2적격증빙을 정한 곳은 국세청인가요? 2. 1970~80년대에는 대기업을 제외한 대부분의 법인들이 단식부기를 적용해서 장부작성을 했나요? 또한, 그 시절에는 투자자의 개념이 별로 없이 대표이사만이 투자를 하여 사업을.. | |||||
| 35,334 | 간이과세자 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 간편장부는 간이과세자만 작성할 수 있고, 단식부기로 이루어져 있나요? 2. 간이과세자에게 간편장부를 작성할 수 있게 해주는 것은 간이과세자에게 기장업무의 부담은 줄여주지만 간이과세자도 부가가치세 신고하고, 사업은 과세사업을 영위하라는 취지인가요? 3. 간이과세자가 단식부기로.. | |||||
| 35,333 | 부가세 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 법인A가 법인B에게 제품매출을 하면 법인A의 경우 차)현금 1,100 / 대)제품매출 1,000 부가세예수금 100 으로 분개하고.. 법인B의 경우 차)상품1,000 부가세대급금 100 / 대) 외상매입금 1,100 으로 분개하는데요. 매출처가 부가세예수금으로 분개하고, 매입처가 부가세대급금으로 .. | |||||
| 35,332 | 제조원가의 흐름 | 결산 | ty8*** | 2018-11-23 | |
| 안녕하세요? 제조원가의 흐름에서 원재료비는 원자재창고에서 발생하고, 재공품은 공장에서 발생하고, 제품은 완성품창고에서 발생하는데요. 노무비는 공장에서만 발생하고, 제조경비와 제조간접비는 사무실에서만 발생하나요? | |||||
| 35,331 | 세금계산서 발급시기 | 부가가치세 | corr*** | 2018-11-23 | |
| 안녕하세요. 실무에 항상 많은 도움을 받고 있어 감사를 드립니다. 당사는 A사에게서 기계장치를 임대하고 그에 따른 계약서를 체결하였습니다. 계약서내용에는 "임대기간은 1월1일부터 12월 31일까지 이며, 세금계산서는 12월 말에 발행하기로 한다." 라고 명시를 했습니다. 그런데, 세무서에서는 세금계산서.. | |||||
| 35,330 | 국고보조금 통장 문의 | 전표분개 | vmsl*** | 2018-11-23 | |
| 안녕하세요. 정부과제건으로 국고보조금 통장을 가지고 있습니다. 예금이자가 발생하여 입금되었는데 계정을 무엇으로 잡아야하나요? ex) 예금이자 69,721원, 법인세 9,760원, 지방소득세 970원, 예금입금 58,991원 기존분개는 세금무시, 보통예금 58,991 / 국고보조금 58,991 확인부탁드립니다. 감사합니.. | |||||
| 35,329 | 간접제조경비 | 결산 | ty8*** | 2018-11-23 | |
| 안녕하세요? 간접제조경비에는 어떤 것들이 있나요? 생산팀 회식비도 간접제조경비에 포함되나요? | |||||
| 35,328 | 법인으로 다른법인외상대 입금시 처리문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2018-11-23 | |
| 대표가 같구요. A회사 외상대 2,460,000원은 세금계산서가 발행되었구요. A회사가 폐업되면서 외상대를 막 만들어진 B회사로 입금이 되었습니다. 이럴경우 입금된 외상대 처리는 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 35,327 | 기업진단대상업체 | 법인세 | kym*** | 2018-11-23 | |
| 세무사무실 신입직원입니다 기업진단대상업체란 무엇을 말하는건지요 언떤 종류의 업체가 대상이 되는건지.. 회계기간 종류전에 어떤부분을 맞춰야하는지... 결산시 주의점은 무엇인지... 계정별로 맞춰야하는건 무엇인지.. 어떤 조건으로 해야하는지... 뭐가뭔지.. 알려주세요 | |||||
| 35,326 | 매입세금계산서 세액 관련(우편료) | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2018-11-23 | |
| 현재 우체국업무를 대신 해주는 업체와 계약해서 매일 용역업체 담당자분이 방문해서 우편물 수거해 가시고, 매달 세금계산서를 받고 있습니다. (우편물 발송대행 및 요금청구) 보통 우편료는 세금계산서 대상이 아님을 알고 있는데요, 세금계산서 발행될 때 총 금액이 공급가액 300,000 , 세액 30,000 이라.. | |||||
| 35,325 | 퇴사자 연말정산 착오 지급 | 전표분개 | dnakstj*** | 2018-11-23 | |
| 7/31일 퇴사한 직원 중간정산을 하다가 급여대장이 2개 복사가 되어있어 7월 근로소득세가 2배가 지급이 된걸 지금 알게 되었습니다. 8월 지급시 분개 대변 예수금(근로소득) -162,420 대변 예수금(주민세) -16,160 대변 미지급금 178,580 이렇게 분개하여 지급하였는데요 착오로 더나가서 입금.. | |||||
