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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,174 | 선남세금 계정과목 질문드립니다 | 계정과목 | limkh721*** | 2018-11-13 | |
| 선납세금 계정과목에 해당되는 내용들에 사업관련해서 미리 납부한 세금은 모두 해당되는건가요? 부가가치세 예정고지분, 소득세/법인세 중간예납분은 선납세금으로 처리하고 원천징수된 근로소득세, 사업소득세는 예수금처리하고 있는데요... 선납세금 계정과목으로 처리되는 사례들을 구체적으로 알고 싶습.. | |||||
| 35,173 | 법인사업자 설립시 자본금 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-11-13 | |
| 법인사업자 입니다. 설립시 자본금2억을 통장으로 입금해서 해야 하는데 1억오천만 넣고 오천은 개인이 입금해서 자본금2억으로 시작했는데 여기서 보통예금1억오천 자본금1억오천 가지급금 오천 자본금 오천 분개처리가 맞는지요 | |||||
| 35,172 | 부동산임대보증금등의 총수입금액 조정명세서 추가질문.. | 종합소득세 | limkh721*** | 2018-11-13 | |
| 부동산임대사업자의 경우 간주임대료부분을 부가가치세 신고서상에 과세매출''기타''란에 기재해서 과세표준에 포함해서 신고하고, 종합소득세 신고시 "총수입금액조정명세서"와 "조정후 수입금액조정명세서"를 작성해서 제출해왔는데요, 전문가선생님의 답변에 따르면 부동산임.. | |||||
| 35,171 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 1. 하천사용료 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? 법인결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? 2. 계속도로점용료 계정과목이 무엇이 가장적절한가요? 법인결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? | |||||
| 35,170 | 수입물품 관련 문의 드립니다. | 장부 | lsa6*** | 2018-11-13 | |
| 아래 질문과 비슷하긴한데요. 실제 수입신고필증 외화금액 10,000인데 지급은 8,000을 지급하고 2,000은 크레딧 형식으로 지급하지 않습니다.(그 해외거래처와 전에 거래했을당시 비용등을 지불한 것으로 그냥 처리된것.증빙 따로 없음.지불하지않음) 분개를 할 경우 차)미착품 10,000 대)선급금(외상매입.. | |||||
| 35,169 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 1. 작년에 3.3% 떼는 인적용역 사업소득만 종합소득세 신고/납부시 ..종합소득세 중간예납이 나오나요? 2. 작년에 금융+배당+근로만 종합소득세 신고/납부시…종합소득세 중간예납이 나오나요? 3. 작년에 근로소득금액 27,866,000 + 임대사업소득금액 5,374,878 => 33,240,878 종합소득금액 => 과세표준은 23,.. | |||||
| 35,168 | 개인사업자 종이세금계산서 발행? | 부가가치세 | mi*** | 2018-11-12 | |
| 1.개인사업자인데 전자세금계산서 공인인증서가 안되어서 종이세금계산서를 발행해주겠다고 하는데 (11월 12일)오늘이 마감이라 ... 나중에 가산세가 없는지요 저희는 공급받는자거든요 2.개인사업자가 3억이상 전자세금계산서발행으로 알고 있는데 3억이라는 기준은 해당년을 말하는건지 아니면 처음 시점을 야기하는건.. | |||||
| 35,167 | 물품 수입관련 다시한번 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2018-11-12 | |
| 1. 말씀해주신것처럼 도구비,개발비,도면비 등이 물품은 아니고 그냥 사용비용을 지불하는건데요. 물품이 아니면 미착품 -> 상품으로 잡을 수 있나요? 2.분개 문의합니다. 통장에서 2/9 차)선급금 9,656,202원 대)보통예금 9,656,202원 [?7,250 * 1,331.89] 6/26 차)선급금 17,926,861원 대)보통예금 17,9.. | |||||
| 35,166 | 주식 현금 배당액 | 결산 | rai*** | 2018-11-12 | |
| 안녕하세요. 법인입니다. 가지급금이 좀 있고, 미처분이익잉여금도 좀 쌓여있어서 배당으로 가지급금을 좀 정리하려고 하는데요.. 자산 94억 / 부채 70억 / 자본 24억 (자본금 4억) 제가 배당 관련 업무를 해본적이 없어서요.. 연말에 기업에서 주주에게 배당을 할때, 그 금액은 회사내에서 정한다고 하던데.. .. | |||||
| 35,165 | 외화예금 출금 시 전표 처리 3 | 전표분개 | kmy20*** | 2018-11-12 | |
| 안녕하세요~ 저번주에 질문을 드렸었는데 답변 주셔서 감사합니다. 근데 이해가 되지 않은 것이 있어 재질문을 드립니다. 재질문이라고 코멘 달았는데 그것에 대해 답변 주시면 정말 감사하겠습니다!! ---------------------------------------------------------------- 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여.. | |||||
| 35,164 | 법인 이자원천 | 법인세 | dhr1593*** | 2018-11-12 | |
| 법인사업자(에이) 입니다. 법인업체(비)로부터 대여금을 빌리고 이자25%를 주고 있습니다. 매월 전체금액 한달에 오백만원 주고 이자를 이자소득원천 1,250,000원을 떼고 나머지3,750,000원을 주고 있습니다. 1번 법인사업자 에이는 원천징수이행신고를 하고 이자소득법인세와 지방소득세를 납부한다. 2번 법인사업자 에.. | |||||
| 35,163 | 추가질문드립니다. | 부가가치세 | s*** | 2018-11-12 | |
| 첫 질문에 대해 아래와 같이 답변을 주셨는데.. 그렇다면 관련 업종을 사업자등록증에 추가하지 않아도 매입세액공제를 받을 수 있나요? 약 1년정도 진행될 예정인데 1년 진행 후 또 수정을 해야하니.. 굳이 업종추가 하지 않아도 매입세액공제가 가능하다면 추가하지 않을 예정입니다. ---------------------.. | |||||
| 35,162 | 물품 수입관련 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2018-11-12 | |
| 도소매 법인이구요. 물품을 수입할때 추가적으로 해외거래처에 송금을 하는데 이건 수입신고필증에 잡히지 않는 외화금액 입니다. 이 외화금액은 보통 도면비 도구비용 개발비등인데요. 이러한 수입신고필증에 포함이 안되고 인보이스상에만 기록된 금액도 상품으로 잡을수 있나요? 아님 지급수수료로 봐.. | |||||
| 35,161 | 부가가치세 매입세액공제 질문입니다. | 부가가치세 | s*** | 2018-11-12 | |
| 당사는 보험업을 영위하고 있습니다. 현재 보험업 및 부동산 임대업만을 영위하며 사업자 등록증 사업의 종류(종목)엔 금융업(생명보험업), 서비스(부동산정보제공)이 명시되어있는 법인사업자입니다.(면세사업자x) 하지만 최근 카드회사로부터 카드 소개영업(부가가치세 과세사업)에 대한 위탁을 받아 월별 성과.. | |||||
| 35,160 | 국민주택판단 | 종합소득세 | huipa*** | 2018-11-12 | |
| 주거전용기준 85 제곱미터 이하가 국민주택으로 면세인데.. 이게 등기부등본 표제부에 나와있는 면적인가요? 아니면 어디를 참고해야하나요? (주택신축매매업관련) | |||||
