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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 29,329 | 면세 과일 구입시 부가세 공제? | 전표분개 | kmy20*** | 2017-09-28 | |
| 안녕하세요. 방금 전에 접대용으로 과일 구입하고 전표 분개하는 법 질문 했었는데요. 영수증에 면세가 아니라 과세로 찍혔더라구요..? 과일은 면세 아닌가요? 가공품도 아닌데 ㅠㅠ 뭐 전표는 접대비 xx/ 현금 xx 이렇게 해도.. 과세라면.. 부가세 납부할때 국세청에서 현금영수증 내역 뽑잖아요~ 부가세 부분.. | |||||
| 29,328 | 흡수합병시 소멸법인의 결산마감 | 법인세 | jm9*** | 2017-09-28 | |
| 흡수합병 결산서 관련의 건 도움받고 싶어 전문가 님께 문의 드립니다. 8.16일부로 흡수합병(적격합병)으로 인해 법인세과세표준신고 사업기간:1.1-8.16 귀속기간으로 법인세 확정신고를 하려고 합니다. 피합병법인(소멸법인)법인세 확정신고 결산서 나왔습니다. 피합병법인(소멸법인.. | |||||
| 29,327 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2017-09-28 | |
| 1. 개인사업자도 중소기업감면시 감가상각을 안하더라도 감가상각의제로 보고 강제상각이 해당이 되나요? 그럼 2008년도 취득분도 ...이번에 매각할때...감면에 대한 감가상각의제가 있으면 강제상각으로 보고 회계처리를 해야 하나요? 몇년전에는 감면에 대하여 강제상각의제가 적용안되었다고 들었습니다...그러면 언제.. | |||||
| 29,326 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-09-28 | |
| 2015년 12월 31일 대손이 발생했습니다...그러면 소멸시효 3년 대손상각 처리를 할수 있다고 들었습니다... 12월 31일날 발생했다면...18년도(19년 3월 신고분)에 대손상각처리를 할수 있는건가요? 아니면 19년도(2020년 3월 신고분)에 대손상각처리를 할수 있는건가요? 소멸시효완성이 12월 31일 도래한시점인간요? 아.. | |||||
| 29,325 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-09-28 | |
| 1. 법인소유의 숙소가 있습니다...직원이 재산세를 대신 내도 되나요? 계약서에 적혀있다하더라도 직원이 법인소유의 재산세를 대신 내면 어떻해 되는건가요? 2. 임대 수입이 있습니다...임대차계약서상에 재산세를 임차인이 내기로 되어있습니다...이런경우...임대인(매출처)는 매출세금계산서와 매입세금계산서를 임차.. | |||||
| 29,324 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-09-28 | |
| 법인사업자입니다... 감면을 하게되면 감가상각을 하지 않더라도 강제상각인걸로 알고 있습니다...그래서 자산매각시 반영하는걸로 알고 있습니다. 그런데...2008년도 취득분도 강제상각이 적용되었나요? 2008년도 자산취득분도 이번에 자산매각시 강제상각한걸로 보고 정리해야 하나요? 비품도 감면을 받았던해라면.. | |||||
| 29,323 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-09-28 | |
| 1. 14년도 법인세를 수정했습니다...법인세 과세표준은 변동이 없고, 납부세액만 변동이 있습니다...신고불성실 가산세가 적용되나요? 2. 15년도 법인세를 수정했습니다...법인세 과세표준은 변동이 없고, 납부세액만 변동이 있습니다...신고불성실 가산세가 적용되나요? | |||||
| 29,322 | 매출매입장 | 장부 | wei*** | 2017-09-28 | |
| 매출매입장 작성법에 대해 질문합니다. 작성할 내용은 전자세금계산서와 세금계산서 매입매출 내용을 기입하면되는건가요? 전자세금계산서와 세금계산서 외 다른 내용은 안써도되는지.. 현금출납장 등 다른장부는 다 작성중입니다. | |||||
| 29,321 | 면세 접대비 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-09-28 | |
| 거래처 추석선물로 배(면세) 30,000원을 구입하고 현금영수증을 하였습니다. 분개를 어떻게 해야하나요? 접대비는 불공이니까... 접대비 30,000/ 현금 30,000 이렇게만 하면 될까요? 접대비 인정 받으려면 적격증빙 수취해야된대서 현금영수증 했는데요.. 그럼 나중에 부가세 납부때 불공으로 처리해서 요거 .. | |||||
| 29,320 | 거래처 골프 장비 | 계정과목 | sy1*** | 2017-09-28 | |
| 안녕하세요 매출 거래처 A,B 업체에게 골프공을 선물할 예정입니다 계정과목은 접대비로 처리하면 될까요? | |||||
| 29,319 | 입출금거래 | 증빙 | pure7*** | 2017-09-28 | |
| 이체하고 나서 항상 이체증을 출력해서 보관해야 할까요 입금 들어온 내역 확인증도 출력해야 하는지 kt전화요금이나 ums수수료 카드대금,자동출납건 자동이체건.. 법인계좌 여러개일때 다른 계좌로 이체하는 건.. 업체나 거래처가 아닌 사장님 관련하신 분의 이체나 입금내역 모두 다 출력해놓아야 할까.. | |||||
| 29,318 | 휴가비 | 급여 | wei*** | 2017-09-28 | |
| 법인입니다. 저희는 한달급여를 그 달 25일에 지급합니다 (8월급여 -> 8월25일지급) 대표님이 직원에게 휴가비를 개인현금으로 지급하셨습니다. 8/11 A사원 500,000 9/1 B사원 300,000 그리고 법인통장에서 휴가비를 미지급금으로하여 돌려받으셨구요. 1. 세무사사무실에서 급여대장을 만들어 보내주.. | |||||
| 29,317 | 육아수당에 대해 | 원천징수 | kym*** | 2017-09-28 | |
| 부부가 같은 회사에 다니고 있습니다. 둘다 급여지급시 육아수당을 각각 10만원씩 비과세로 공제하고 있는데요 아이가 한명인데도 각각 비과세 적용을 해도 되는지 궁금합니다. | |||||
| 29,316 | 분기말 결산 | 결산 | pure7*** | 2017-09-28 | |
| 경리회계 거의 아무것도 모르는 초보입니다 인테리어디자인회사이고 현장별수지계산서 엑셀양식에 입력중 이체건은 지출결의서 이체증 증빙(계산서,영수증)과 같이 보관 더존스마트에이 정확이 제가 모르니 두달동안 입력안함 영수증은 종이에 붙여 지출결의서와 보관 대체전표 입력 출력은 없음 분기말 결산.. | |||||
| 29,315 | 매입세액 공제여부 | 부가가치세 | mmm*** | 2017-09-28 | |
| -2017년 9월 1일 사업자등록 및 개업 -개인사업자, 일반과세자 -업태: 운수업 종목:용달 -사업용 화물자동차 운전자격 확인서 보유 -화물자동차 운송사업 허가증 발급 (2017년9월1일) 개업일에 1톤트럭(품목:봉고1톤)을 구입 후 전자세금계산서 수취 질문1) 2017년 9월28일 현재 영업활동은 없는데 매입세액 공제.. | |||||
