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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,272 | 퇴직연금 DB형 세무조정 | 법인세 | ey11*** | 2018-03-20 | |
| 2017년 처음으로 DB형 퇴직연금을 가입하고 충당금(X) 기중 퇴직금 지급을 하였습니다. 납부시에는 퇴직연금운용자산/보통예금 지급시에는 퇴직급여/퇴직연금 운용자산 2017년 결산시 퇴직연금충당금을 설정안할경우 별도의 세무조정이나 퇴직연금부담금조정명세서를 작성해야하나요? 퇴직연금.. | |||||
| 32,271 | 감가상각오류 재질문 입니다. | 법인세 | hgh9*** | 2018-03-20 | |
| 위원님! 2015년도 와 2016년도 모두 감가상각비를 장부상 반영해서 그런게 아니고요 기계매각시 세금계산서에 분개를 한것입니다. 중소감면을 받지 않으니 감가상각을 하지 않는 전년도의 누계액으로 분개를 해야하는데 당해년도에 감가상각비를 계상한것으로 보고 누계액분개를 한것입니다.예를 들면 1.오류분개 차>미.. | |||||
| 32,270 | 부도어음 관련하여 대손세액공제시 1천원 비망계정 처.. | 법인세 | june7*** | 2018-03-20 | |
| 2017년 10월 15일에(부도일) 받을어음 1,100,000원이 부도났습니다. 질문1) 부도일로부터 6개월 이상 경과하는 확정신고일에 대손세액공제를 받고자 합니다. 6개월 이상 경과면 2018년 1기 확정 부가세 신고때 대손세액공제를 받는게 맞지요? 질문2)대손세액공제금이 비망계정금액 1,000원을 차감해서 공제하는것.. | |||||
| 32,269 | 부도어음관련해서 부도어음 대체분개 일자 질문입니다 | 전표분개 | june7*** | 2018-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 받을어음5,000,000원이 부도가 났습니다. 부도일은 2017년 10월 15일입니다. 질문1 1)부도어음과 받을어음 대체분개를 부도일 기준으로 분개해야 하나요? 2017년 10월 15일자 부도어음 5,000,000 / 받을어음 5,000,000 2)부도일 6개월이후로 해줘야 하나요? 2018년 4월 16일(부도발생일로 6.. | |||||
| 32,268 | 법인 리스차량 만기로 인한 업무용승용차 조정 관련입.. | 법인세 | yujih*** | 2018-03-20 | |
| 수고 많으십니다. 법인 리스차가 2017년 10월 31일에 리스만료 돼서 업무용승용차 관련 조정을 하고 있는데요, 10개월치 안분계산하고 감가상각 한도초과가 100만 원이 나왔습니다. 그렇다면 저 한도초과 100만 원은 추인을 언제부터 할 수 있는 건가요? 2017년 지금 바로 손금산입을 할 수 있는 건.. | |||||
| 32,267 | 안녕하세요 리스차랑 감가상각비상당액에대해 문의드립.. | 법인세 | sungh*** | 2018-03-20 | |
| 수고하십니다 업무용승용차관련 리스차량이 회사마다 다르고 수선비7%를 구할때 각 리스회사기준을 문의를드려보고 결정합니다 리스료에서 자동차세 보험료 빼고 7%를 측정하는데 일반적으로 그런데 이자비용의 경우는 어떻해야하는건지 궁금합니다 이자비용이 30 만원가랑이됩니다 점점줄어들긴합니.. | |||||
| 32,266 | 감가상각명세서 제출 | 법인세 | whr*** | 2018-03-20 | |
| 올해 감가상각비 계상을 안했는데 감가상각명세서 프로그램(더존) 불러와서 제출해야하나요 ?? | |||||
| 32,265 | 차량운행일지 | 법인세 | freee*** | 2018-03-20 | |
| 차량운행일지에 관해서 질문드립니다. 1. 차량운행일지를 왜 써야 하는건가요? 2. 법인회사에서 쓰고 있는 차량은 전부 다 써야하는건가요? 3. 렌트,리스차량도 써야하나요? 4. 법인결산시 운행일지도 결산서에 포함되나요? | |||||
| 32,264 | 차량관련비용 | 법인세 | mja0*** | 2018-03-20 | |
| 차량할부로 구입해서 이자상당액이 할부이자로 지급하는데 그 비용도 업무용승용차관련비용으로해서(승용차) 작성대상이되나요? | |||||
| 32,263 | 대표이사 연말 정산 환급금 | 전표분개 | tree*** | 2018-03-20 | |
| 안녕하세요? 대표이사 연말정산 환급금을 대표이사 가지급금 상환한것으로 분개하려고 합니다. 연말정산 환급금이 통장으로 입금된것은 아니구요. 대표이사 연말정산 환급금/대표이사 가지급금 상환... 이러면 되나요? 계정과목은 무엇으로 해야하는지요? | |||||
| 32,262 | 국고보조금 감가상각후 세무조정 | 법인세 | gksmf*** | 2018-03-20 | |
| 당사 자동차부품제조업입니다. 계약금액 96,838,500원 정부지원금 45,000,000원 구축비:43,035,000원/점검비:1,800,000원/원가감리비 165,000원 구축비:주관기관이 공급기업에지급(정부에서 직접지급) 점검비는 스마트공장 추진단이 감리업체에 지급 9/11 차135부가세대급금 2,250,000원 / 보통예금 24,.. | |||||
| 32,261 | 업무무관 지급이자조정명세서 ? | 법인세 | whr*** | 2018-03-20 | |
| 법인카량 캐피탈로 이자비용이 발생했는데 이자비용이 발생하면 업무무관 지급이자조정명세서 작성하나요 ?? 업무무관 지급이자조정명세서는 말그대로 업무무관일시만 작성하나요 ??/ | |||||
| 32,260 | 송금명세서 작성예시 | 법인세 | nimi*** | 2018-03-20 | |
| 어느 경우일때 송금명세서를 작성하나요. 예를 들어 사업자번호나 주민번호를 알고 있구 계좌번호 까지 수취됐을경우 세금계산서 상대방이 발행을 안 해줄 경우에도 송금명세서 작성을 하고 경비 인정이 되는지요... | |||||
| 32,259 | 재무제표 공식 | 결산 | ty8*** | 2018-03-20 | |
| 안녕하세요? 1. 자산=부채+(자본+수익-비용-배당) 위 공식도 성립이 되나요? 어느 책에서는 저런 공식이 있는데 저는 아무리 계산해봐도 저 공식이 성립이 안되네요. 2. 당기에 재무상태표상 자본잠식이 난 법인의 자본잠식률을 구하려면 당기에 발생한 유상증자, 무상증자, 유상감자, 무상감자 금액도 자기.. | |||||
| 32,258 | 준공공임대업 법인 간주임대료 계산 | 법인세 | dksrocl*** | 2018-03-20 | |
| 저희는 소형주택(60m2이하) 임대를 주업으로 하고 있는 법인사업자입니다. 법인 명의로 7채 정도 소형주택을 소지하고 있습니다. 구청에 준공공임대업 등록도 하였습니다. 법인세 신고시 전세보증금로 발생되는 간주임대료를 어떻게 계산해서 익금산입해야 하나요? 1. 임대사업에 사용된 자산가액 50%이상 법인, .. | |||||
