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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 34,343 | 법인카드 환불건 분개 | 전표분개 | k9830*** | 2018-08-23 | |
| 법인카드 2개월전에 사용한걸을 이번달에 환불을 받았는데 이번달 결제대금에서 차감에서 돈이 빠져나갔을경우 분개는 어떻게 하나요?? | |||||
| 34,342 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2018-08-23 | |
| 법인사업자입니다. 18년 2월에 갑근세 환급이 생겼습니다. 3,000,000 주민세 300,000 매월 원천세 신고하는 업체입니다. 3월에 납부 갑근세 500,000 주민세 50,000 => 차가감하고 남아있는 환급 갑근세 2,500,000 주민세 250,000 4월에 납부 갑근세 500,000 주민세 50,000 => 차가감하고 남아있는 환급 갑근.. | |||||
| 34,341 | 건설현장 계정과목 질문 (복공판 구입) | 계정과목 | hwant*** | 2018-08-23 | |
| A 라는 공사 현장에.. 본공사(교량 공사)이외에 한시적으로 이용되고, 공사 종료와 함께 철거되는 구조물공사(가교 공사)를 하는데... 이 가교 공사를 할때 공간확보를 하기위해 설치되는게 복공판 이라고 합니다. 복공판은 임대를 하기도 하고 구입을 해서 사용하기도 하는데.. A 현장의 경우 복공판 제작 업체에.. | |||||
| 34,340 | 대금 대납시 계산서 귀속 기준 문의드립니다. | 전표분개 | lanyu*** | 2018-08-23 | |
| 안녕하세요. 법인(A)의 주주가 70%(외국기업B), 30%(국내법인C)로 되어있는데 법인(A)의 일부 주주인 국내법인(C)에서 법인(A)의 자금을 컨트롤 하는데, 사실상 외국기업(B)의 컨펌을 받고 자금을 집행합니다.. 그런데 법인(A) 매장을 오픈을 준비하고 있는데 매장 오픈시 갑작스럽게 발생하는 건이 너무 많.. | |||||
| 34,339 | 농가소득관련 질문입니다. | 종합소득세 | rimirim*** | 2018-08-23 | |
| 안녕하세요~ 개인 농가소득의 경우 곡물외 기타작물재배업의 경우는 10억 초과시 과세인 것으로 알고 있습니다. 그렇다면 근로소득과 기타작물재배업이 함께 있는 경우에도 작물재배업으로 비과세를 10억까지 받을수 있고, 근로소득만 과세되는 것인지 궁금합니다. | |||||
| 34,338 | 법인폐업후 승계건에 대해 문의드립니다. | 장부 | lsa6*** | 2018-08-23 | |
| 해당 법인대표(A회사)가 다른 법인을 세우고 대표인데요. 차량 리스하는것을 A회사가 이번에 마무리를 하고 지급한 보증금을 입금되는게 아니고 그 법인으로 그냥 세금계산서를 발급한다고 합니다. 그냥 승계처리가 된다는데 이것 관련 세무적으로 신고할게 있나요? 또한 복합기도 마찬가지로 승계되는데요.. 위.. | |||||
| 34,337 | 중간예납 신고 후 전표수정 | 전표분개 | kahe*** | 2018-08-23 | |
| 안녕하세요 문의드립니다. 이미 중간예납 신고를 마쳤는데 전표 분개가 잘못된 것을 알게되었습니다..ㅜㅜ 후에 수정하면 안되는건가요? 중간예납은 수정신고가 안된다고해서.. | |||||
| 34,336 | 퇴사자 발생시 (상세) | 원천징수 | sakura11*** | 2018-08-23 | |
| [퇴사자 발생] ① 입사일 : 17.02.01 ② 퇴사일 : 18.09.01 ③ 급여지급방식 : 18.08.01 - 18.08.31(한달) → 당월 21일에 선지급 ④ 세전급여 : 3,250,000원 ⑤ 비과세 : 300,000 ⑥ 수당명목 매월 복리후생비로 퇴사자에게 지급함 : 200,000 질문) 1) 8월 21일에 3,363,170원 (세후급여+비과세+수당 포.. | |||||
| 34,335 | 법인 원천세 추가납부 분개방법 | 원천징수 | rainmake*** | 2018-08-23 | |
| 법인사업자입니다. 17년도 3월 귀속 원천세를 수정해서 18년도 3월에 원천세를 추가납부하였습니다. 이럴경우 18년3월에 추가납부한 금액을 분개를 어떻게 해야 하나요? 당연히 17년도에 예수금을 잡혀있지 않습니다. 그리고 분개이후에 조정에서도 해주어야하나요? 해준다면 어떻게 하는지 자세한 답변 부.. | |||||
| 34,334 | 1년안된 근로자 퇴직금 지급 가능한가요? | 퇴사 | lsa6*** | 2018-08-23 | |
| 이번년도 1월에 입사하고 회사가 폐업으로 인해 근로자 퇴사처리를 해야 하는데요. 1. 상실코드 고용보험에 아직폐업은 안했지만 폐업예정이라 폐업코드를 넣는 것이 맞나요? 2. 1년 안된 직원인데 퇴직소득으로 신고가 가능한가요? 아니면 그대로 급여대장에 반영해서 처리해야 하나요? (9월급여를 벌써 빼가.. | |||||
| 34,333 | 법인고정자산매각 회계처리 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2018-08-23 | |
| 다음중 법인결산시 법인세서식에서 총수입금액명세서와 조정후수입금액명세서의 조정방법중에서 어떤 회계처리가 맞는것인지 확인 여쭙니다. 2018년 제조업 법인의 제품매출액 283,000,000원 건물+토지매각 500,000,000 매각분개시 유형자산 처분이익 50,000,000 이라고 예시 하겠습니다. 1번사례> <총수입금.. | |||||
| 34,332 | 건설업 법인결산 | 법인세 | kym*** | 2018-08-23 | |
| 건설업 법인결산시 1년미만은 완공후 인도기준에 한번에 매출 세금계산서 발행하여 수입금액 인식하면되고 1년이상은 매출세금계산서가 없어도 진행기준에 따라 법인세법상 수입금액을 계상해 줘야 한다고 들었습니다 그럼 어떤서류를 받아서 어떤 근거로 수입금액을 잡아야하나요? | |||||
| 34,331 | 퇴사자 발생시 | 퇴사 | sakura11*** | 2018-08-23 | |
| 저희 회사는 8.1 ~ 8.31 기준으로 급여가 21일에 미리 지급되는 방식입니다. 그런데 근무하시는분이 이번에 퇴사를 하시겠다고 하셔셔 급여는 이미 지급이 된 상태인데요. 9.1일로 퇴사처리 할 경우 이분 소득세랑 4대보험이랑 정산되어 혹시라도 더 나오는 부분이 있으면 그때는 그분한테 다.. | |||||
| 34,330 | 부가세 신고 파일 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2018-08-22 | |
| 부가가치세 신고 시 첨부되는 서류를 보면 신고서 외에 각종 증빙 및 합계표가 들어가는 걸로 알고 있습니다. 세금계산서나 계산서합계표를 보면 전자발행된 것은 숫자로만 표기되고 종이로 발행된 것만 상세내역이 나오는데요. 매입신용카드내역은 신용카드매출전표 등 수령명세서(갑)지만 들어가는데 상세내역은 전자신.. | |||||
| 34,329 | 순액 매출 부가세 신고 | 부가가치세 | skaru*** | 2018-08-22 | |
| 여행사입니다. 순액 매출 인식하여 신고 하고 있습니다. 1. 패키지의 경우 같은날 출발하는 동일한 일정의 상품을 예약별로 행사코드 생성, 회계처리 역시 각각의 행사코드 기준으로 하고 있습니다만 같은날 출발하는 동일한 일정의 상품을 묶어서 핸드링하는 경우가 빈번합니다. 이 때 공통 비용이 발생 하는데 .. | |||||
