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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,786 | 자회사에서 모회사에 할인금액 청구건 | 부가가치세 | happy7*** | 2017-08-24 | |
| 모회사: 비영리단체 (협회비로 운영됨) 자회사: 행사를 주로 하는 영리법인 자회사에서 행사시, 모회사에 협회비를 낸 참가자들은 행사비를 할인해 주고 있는 데요, 할인해준 금액만큼 자회사는 모회사에게 세금계산서 발행하여 청구해도 문제 없을까요? | |||||
| 28,785 | 가지급인정이자 이자지급명세서 제출 | 원천징수 | cat*** | 2017-08-24 | |
| 문1.가지급인정이자를 구해서 상여처분하지 않고 장부에 12월31일자로 미수수익/이자수익 분개를 했어도 이 미수수익에 대하여 다음년도 2월말까지 이자지급명세서를 제출해야하나요? 문2.가지급인정이자에 대한 이자지급명세서를 제출할때에 비영업대금의 이익은 25프로를 원천징수하도록 되어있는데 가지급인.. | |||||
| 28,784 | 외화통장의 외환차손익 회계처리문의 | 법인세 | curious*** | 2017-08-24 | |
| 상품수출을 하는 법인사업장입니다. 외화통장을 가지고 있는데 현재 통장잔액이 실제로는 "0"원입니다. 그날그날 기준환율을 적용해 외화를 원화로 환가해서 회계처리를 하다보니 실제와 장부상 잔액이 맞지않습니다. 이런 경우 실제잔액으로 맞출때 외환차손익으로 인식해서 회계처리를 해도 되는지요? | |||||
| 28,783 | 고속도로 통행료도 부가세 공제 되나요? | 부가가치세 | cpf*** | 2017-08-24 | |
| 고속도로 통행료도 부가세 공제 되나요? | |||||
| 28,782 | 법인건설시행사 토지위탁 계약금과 운영비 문의 | 전표분개 | miryu*** | 2017-08-24 | |
| 전 문의에 대한 답변 감사드립니다. 법인건설시행사로서 토지계약금만 해당 소유권을 위탁함으로써 수익금을 발생시키는 사업으로서 법인입장에서는 토지계약금만 부담하게 되므로 관련 토지계약금에 대해서만 투자금 등으로 처리하시는 것이 적절해 보입니다.라는 답변을 받았습니다. 토지계약금을 투자금으로.. | |||||
| 28,781 | 자산과대계상 세무조정 | 법인세 | kfcc3*** | 2017-08-24 | |
| 전기분 2016년분 법인의 단체 직장인 상해 보험료를 비용처리했어야 했는데 (만기환급형이 아닌 소멸부분 보험료) 자산으로 잡았습니다. 자산과대계상이 된건데.... 만약 올해 2017년에 전기오류수정손실로 잡고 세무조정을 할때 손금불산입 전기오류수정손실 소득처분이 유보 아닐까요?? 왜 소.. | |||||
| 28,780 | 정부출연금관련 | 계정과목 | dlthwns*** | 2017-08-24 | |
| 정부출연금으로 3억4천을받았고요~ 참여기업연구비로155,400,000을지급했어요~ 기업분담금으로 12,100,000을 과제통장에입금했습니다~분개좀부탁드려요~~ | |||||
| 28,779 | 중간결산을 하고 있는데요 6월까지 결산한 결과 당기순.. | 원천징수 | cpf*** | 2017-08-24 | |
| 중간결산을 하고 있는데요 6월까지 결산한 결과 당기순이익이 115,636,482원 입니다. 그런데 세율 곱할때 20% 곱하나요? 왜 20%이죠? 10%아닌가요? | |||||
| 28,778 | 전자세금계산서 발급의무 | 부가가치세 | rainmake*** | 2017-08-24 | |
| 전자세금계산서 발급의무가 직전연도 사업장별 3억이상으로 알고 있습니다. 위에서 말하는 사업장별이 각각 사업장인거죠? 만약 1번사업장이 매출이 3억이었고 2번사업장이 매출이 1억이었으면 1번사업장은 전자세금계산서로 발행하고 2번사업장은 종이세금계산서를 발행해도 되는거죠? | |||||
| 28,777 | 거래의 유형 | 결산 | ty8*** | 2017-08-24 | |
| 안녕하세요? 1. 회계담당자는 회계와 세무처리시 무조건 해당거래의 유형이 단기(세금계산서 수취 후 1개월 후 지급조건)거래, 장기연불조건거래, 완성도기준지급조건거래 세가지 중 어떤 유형인지 파악하여 처리하면 되나요? 2. 법인의 기말결산시 정기적금 미수이자 계산할 때 왜 총이자금액*경과기간/365일로.. | |||||
| 28,776 | 기준금액 계산 | 종합소득세 | rainmake*** | 2017-08-24 | |
| 기준금액계산법에 관하여 질문드립니다. 만약 2016년 1기에 도소매로 매출이 1억이고 2016년 2기에 건설업으로 매출이 7천이면 2017년부터는 건설업으로 진행예정이라면 복식의무등 기준금액이 어떻게 되나요? | |||||
| 28,775 | 증여세신고관련 | 상속·증여세 | magic1*** | 2017-08-24 | |
| 증여세관련하여 과세표준 문의드립니다 수증인 1명 증여인 4명(증여인1인 부모, 증여인3인 형제) -증여세신고시 수증인이 1명 (과표가 3억) 신고서1장 작성 과세표준 4명 포함한 금액 세율적용 공제는 부모5천 형제1천 -증여세신고시 증여인4명(각각 과표 1억 이하) 신고서 4장 작성 과세표준 각.. | |||||
| 28,774 | 자본적 지출 관련 세금납부 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-24 | |
| 안녕하세요? 당사에서는 건물 누수공사를 진행중인데요. 총 공사대금은 부가세 제외하고 6천6백만원입니다. 이 금액들에 대해서 건물에 대한 자본적 지출로 처리할 예정인데요. 이처럼 자본적 지출로 인해서 건물의 장부가액이 증가하면 세금을 신고,납부할 사항이 생기나요? | |||||
| 28,773 | 법인세중간예납 | 법인세 | ekgp6*** | 2017-08-24 | |
| 법인세중간예납이 다가와서 자료정리를 하라고 말씀을 하시는데, 어떤것을 정리하고 해야할지를 모르겠습니다.. 통장잔고나 현금을 맞춰야하는건지 아니면 세금계산서나 자료를 입력하라는건지 잘 모르겠습니다. 결산때처럼 모든것을 다 맞춰야하는건가요? 입력을 하게된다면 어떻게 신고를 하는건가요? 법인세.. | |||||
| 28,772 | 마트에서 카드결제시 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-08-23 | |
| 마트에서 과자, 목장갑, 테이프 , 음료수 등을 사고 카드 구입 했는데요. 전표 분개할때 어떻게 나눠야하는지 모르겠어요. 총 구입액이 13,200원이면 공급가는 12,000원 세액은 1,200원인데요. 여기서 과자 음료수는 복리후생비고 목장갑 테이프 등은 소모품비인데 이걸 어떻게 나눠서 분개를할까요 예를 들어 과자.. | |||||
