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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,407 | 퇴직급여충당부채 계산 | 법인세 | ty8*** | 2017-07-25 | |
| 안녕하세요? 1. 당사가 현재 2017년 1월부터 6월까지의 상반기 결산을 진행중인데요. 퇴직급여충당부채 설정시 ①(4~6월급여총액/91일)+(1년치상여금+1년치연차수당/365일)=일급 ②일급*30일=평균임금 ③평균임금*근무일수=퇴직금추계액으로 계산하는 것이 맞나요? 아니면.. ①(1~6월급여총액/6개월)+(1년치상.. | |||||
| 28,406 | 더존 smart A 부가가치 신고시 매입세액 불공제 내역 | 부가가치세 | jhmin*** | 2017-07-25 | |
| 회계프로그램으로 부가가치세 신고하는데 제가 매입세액 불공제 항목은 애초에 기장할때 걸러내서 매입매출전표가 아니라 일반전표에 입력합니다. 이경우 매입세액 불공제 내역 서식은 작성할 필요가 없는것인지요? | |||||
| 28,405 | 개인사업자 법인사업자 자체 기장 | 법인세 | lovets*** | 2017-07-24 | |
| 개인사업자 복식부기의무자와 법인사업자가 세무대리인에게 기장 맡기지 않고 소득세, 법인세 신고가 가능한가요 인터넷글중엔 세무조정은 세무사 자격이 있어야 가능하다는 글도 있고해서 문의드립니다 | |||||
| 28,404 | 법인회사 입니다. 법인세 신고는 회사자체적으로 못하.. | 계정과목 | cpf*** | 2017-07-24 | |
| 법인회사 입니다. 법인세 신고는 회사자체적으로 못하는거에요? 꼭 조정반이 들어가야 하나요? | |||||
| 28,403 | 해외 용역에 관해 | 원천징수 | cafe0*** | 2017-07-24 | |
| 저희는 웹툰회사인데요.해외작가들을 소싱해서 작품공급을 받고 용역비를 지불하려고합니다. 즉 국내법인이 해외 개인에게 용역비를 지불할경우 세금이나 처리 절차가 어떻게 되는지 알려주세요.. | |||||
| 28,402 | 법인 영업용 차량 공제 관련 | 부가가치세 | opsman00*** | 2017-07-24 | |
| 안녕하세요.. 저희 법인차량 렌터카 4대를 이용 하고 있습니다. 이용 차량은 1.그랜드카니발 11인승 렌터카차량 영업용 배기량 2199CC 2. 투싼 5인승 렌터카차량 영업용 배기량 1685CC 3. 그랜드카니발 11인승 렌터카차량 영업용 배기량 2199CC 4. 그랜드카니발 리스차량 영업용 11인승 배기량 2199C.. | |||||
| 28,401 | 원인자부담금 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2017-07-24 | |
| 건설업 도급받은 공사에 전력비를 지로로 받고 납부하였습니다. 공사관련 지출된 경비로 저희가 비용처리를 하는데요 계약서에 명시 하면 공사경비라 비용처리 된다고 알고있거든요 전력비 청구지는 시행사여서 세금계산서는 시행사쪽으로 발급이 됬습니다. 그럼 시행사에서 세금계산서를 비용에서 빼면 되는건지 한전.. | |||||
| 28,400 | 법인 임대업 | 부가가치세 | aoao0*** | 2017-07-24 | |
| 법인임대업 회계를 맡게 되었는데요 임차인에게 임대료 및 관리비 정산을 할때 전기요금같은경우 전기사용량(과세)와 전력기금(면세) 청구하는데 한국전력공사에서는 전력기금이 부가세 제외항목으로 되어있거든요 근데 임차인에게 과세로 청구합니다. 이렇게 해도 되는건가요? | |||||
| 28,399 | 가지급금인정이자 계산 | 법인세 | ty8*** | 2017-07-24 | |
| 안녕하세요? 가지급금인정이자 계산할때 가중평균차입이자율과 당좌대출이자율 중에서 무조건 작은 것으로 계산해야하나요? 아니면 둘 중 아무거나 하나 선택해서 계산하면 되나요? | |||||
| 28,398 | 자본 감자 관련 문의 | 결산 | jwinp*** | 2017-07-24 | |
| 안녕하세요 저희는 법인이구요. 자본금이 6,5억 인데, 자본금 유상감자로 1.5억 감자하여 5억으로 조정하려고하는데, (가지급금과 상계처리 할 예정임) 이럴경우 증권거래세가 나오나요? 증권거래세가 나온다면, 주식 변동 신고를 해야될까요? 절차 설명 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 28,397 | 부가세신고매출누락 | 부가가치세 | onelov*** | 2017-07-24 | |
| 안녕하세요? 개인사업자(전자세금계산서 의무아님)가 부가세 예정신고를 하고 확정신고를 하는경우 예정신고에 해야할 매출세금계산서를 누락하였을때 확정신고때 가산세를 어떻게 매겨야 하나요? | |||||
| 28,396 | 신용카드 발행 세액공제 1기에 500만 원 모두 공제 받.. | 부가가치세 | yujih*** | 2017-07-24 | |
| 직전년도 연매출이 10억이 안되는 개인사업자는 신용카드 매출 발생시 발행세액공제 13/1,000만큼 하는 걸로 알고 있습니다. 한도는 1년에 500만 원이고요. 근데 이걸 1기확정신고할 때 500만 원 모두 공제 받고, 2기확정신고할 땐 공제를 안 받아도 되는 것인지요.. 아니면 두 번에 나눠 절반씩(2.. | |||||
| 28,395 | 부가세 가산세 질문 | 부가가치세 | jwinp*** | 2017-07-24 | |
| 안녕하세요 이번 25일이 부가세 마감일이라, 일단 신고는 했는데요 납부를 못할것같아 가산세 계산 문의 드립니다. 일단 신고만 하고, 납부는 1개월뒤에 전액 납부예정입니다. 8/25일 납부로 하여 가산세 계산 방법 및 금액좀 알려주시면 감사하겠습니다. 매출금액 : 1,290,370,882 / 129,037,089 매입금액.. | |||||
| 28,394 | 법인세 중간예납 재질문드립니다. | 법인세 | sakura11*** | 2017-07-24 | |
| 저희는 작년 16년도 3월에 개설된 법인 회사입니다. 하여 작년에 결산 한번 하고 17년도를 맞이했는데 다음달 8월에 법인세 중간예납이란걸 한다고 들었습니다. 중간예납 취지는 아는데 계산은 어떻게 하는지 몰라서 여쭤봅니다. 저희가 작년 결산하고 3월에 낸 법인세가 <법인세과세표준 및 세액조정계산.. | |||||
| 28,393 | 장기미수금 처리 | 결산 | ty8*** | 2017-07-24 | |
| 안녕하세요? 1. 법인A가 특수관계인 법인B에게 장기미수금이 있다면 이 장기미수금에 대해서도 가지급금 인정이자 계산을 해야하나요? 2. 비상장 외감대상 제조법인이 본래 업종인 제품매출이 아닌 금형매출, 부산물매출 발생시 회계기간 중에는 그대로 분개했다가 기말결산시 기타매출로 대체해주는 대)금형매출 .. | |||||
