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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
33,456 재고자산을 고정자산으로 재 분개? 장부 spc***2018-06-07
답변완료
(이전 상담 내용) A가 2012년에 건물신축판매업으로 사업자등록을 하고.. 기존 건물을 매입하여 허물고 판매용으로 오피스텔을 신축했으나.. 해당 오피스텔이 판매되지 않아 임대용으로 현재까지 사용중입니다. 건물 매입 및 신축과 관련된 비용은 재고자산인 완성건물로 계상되어 있는 상태인데..A가 현재 해당 오피..
33,455 임대료 세금계산서 발행? 부가가치세 spc***2018-06-07
답변완료
A는 사업자등록이 안된 상가를 보유중입니다. A는 자산의 소유인 해당 상가에서 배우자인 B와 동업으로 음식점업을 영위중입니다. 음식점 지분은 A와 B가 각각 10:90입니다. 이럴 경우 A는 해당 상가를 사업자등록을 하고 음식점으로 임대료 세금계산서를 발행 해야 하는지요?
33,454 2016년 발행한 매출채권 미수금 부가가치세 juliana***2018-06-07
답변완료
개인회사입니다. 2016년발행한 매출에대해 대금을 받지 못했습니다. 해당회사로 내용증명도 보냈습니다. 2018년 1기확정부가세에 매출채권 미수금처리에 대해 반영할수 있는 방법이 있는지 문의드립니다.
33,453 건물매각시 세금계산서 발행문의 부가가치세 magic1***2018-06-07
답변완료
당사업장은 부동산 임대업을 영위하고있습니다(장부에 건물은 설정되여 있지 않습니다) 2018년 6월 건물 매각예정 문의사항>> 건물 양도시 세금계산서 발행유무 -세금계산서 발행시 부가세 납부, 종합소득세 신고시 차액부분에 대해서도 양도차액에 대하여 매각이익으로 잡고 익금 산입이 되어야 하는부..
33,452 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-06-07
답변완료
18년 6월에 신고하는 종합소득세 개인사업자같은경우... 보통예금통장이....상호로 예금주가 되어있는경우엔 통장잔액등 시산표에 표시하고 사업용계좌로 등록도 되어있어야 하는걸로 압니다.. 그런데..상호로 예금주가 아니고 ...대표자님 이름으로 예금주가 되어있는 개인통장도...시산표상에 보통예금으로 표시해도 되..
33,451 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-06-06
답변완료
18년도 원천세 납부불성실 가산세는 변동이 있나요? 가산세 계산식좀 가르쳐 주세요... 그리고 갑근세는 소액부징수? 1,000이하이면 가산세를 안내도 되나요? 갑근세할 주민세도 소액부징수? 1,000이하이면 가산세를 안내도 되나요?
33,450 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-06-06
답변완료
17년 6월 종합소득세 신고시 법정기부금 2,000,000 지정기부금(코드40) 8,000,000 종교단체기부금(코드 41 ) 2,500,000일때.. 위 기부금 3건은 필요경비로 처리하고 난 당기순이익이 60,000,000 -----> 당기순이익 60,000,000 필요경비불산입 1,250,000 필요경비 산입 2,000,000 차가감소득 60,750,000일때...
33,449 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-06-06
답변완료
1. 차량 리스료(sm7) 면세계산서가 월 1,000,000씩 5월까지 리스료로 비용처리를 했습니다...그런데 5월에 차량매각처리로 23,000,000 면세계산서를 받았습니다...그러면 리스료 5월에 끊긴것은 리스료로 그대로 처리하고 23,000,000에 대한 면세계산서금액만 고정자산등록 23,000,000으로 정액법 5년으로 처리하고 감가상각..
33,448 도자기 면세,과세? 부가가치세 mi***2018-06-06
답변완료
머그컵,화분을 만드는 곳인데 그럼 면세 아닌가요? 수작업이니 예술쪽으로 들어가는것 아닌가요?
33,447 대표자 급여신고하는데.. 실제로 가져가지 않습니다. .. 전표분개 lsa6***2018-06-05
답변완료
대표자급여로 신고는 하는데요. 실제로 가져가시는건 없습니다. 이럴경우 차) 급여 대) 각족 4대보험 및 소득세 대) 미지급금 - 급여로 처리를 해두는데.. 대) 미지급금을 그냥 계속 두어야 하나요? 아님 가수금처리같은걸 해도 되는건가요?
33,446 다시 문의드립니다. 계정과목 dbswjd1***2018-06-05
답변완료
네~~ 외감법인입니다~ 확인부탁드립니다! ----------------------------------------------------------------- 재문의 2018-06-05 11:44:47 dbswjd1*** 안녕하세요. 답변 감사합니다. 답변주신 내용보니깐 유형자산으로 처리하라고 알려주셨는데 유형자산이 맞나요?? 무형자산 아닌가요? 다..
33,445 증권거래세 양도소득세 wei***2018-06-05
답변완료
17년 8월에 개인사업자에서 법인으로 포괄양수도한 법인입니다. 주주는 100% 대표인데요 대표앞으로 증권거래세가 신고되어있더라구요 5/15 신고 8/31까지납부 이렇게요 이와같은 상황에 어떤이유때문로 증권거래세를 내는지 궁금합니다.
33,444 선수금, 외상매출금 전표처리의 차이 2 전표분개 kmy20***2018-06-05
답변완료
안녕하세요~ 항상 복잡하게 질문드리는데도 자세히 답변 해 주셔서 매번 감사드립니다. 어제 답변 주신 것에 재질문 드리려고 합니다. 모두 외상매출금으로 처리했다가 결산시 선수금으로 돌려 놓으라 하셨는데 선수금이 재무재표, 결산 시에 있어 미치는 영향이 큰건가요? 아니면 실제 선수금이기 때문에 선수..
33,443 원천세신고 원천징수 samyang***2018-06-05
답변완료
회사 대 회사로 단기차입을 한 경우 원천세 신고시 신고를 해야된다고 알고있는데 이자소득(소득세.주민세) 신고를 A50이자소득에 신고를 해야되는건지 A80(법인원천)에 원천신고를 해야되는건지 궁금합니다 차입금:4억 이자소득 604,931 법인세 151,230원 확인부탁드릴게요
33,442 수입시 매입금액 분개 전표분개 n***2018-06-05
답변완료
안녕하십니까, 수입세금계산서(매입) 관련하여 질의 드립니다. 당사는 외국에서 금형을 수입하기로 하였습니다. 수입되는 금형은 샘플 개념이기에 금형비를 따로 지불하지 않기로 하였습니다. (수입시 관련 된 제비용은 당사가 지불) 수입 되었을 때 수입세금계산서의 공급가액 부분에 인보이스 금액의 원화로 찍혀..
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