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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
33,508 기업행사 스폰 증빙 증빙 sunh0***2018-06-12
답변완료
안녕하세요. 기업행사 스폰 증빙관려해서 질문 답변을 받았습니다. (스폰비용 300만원 지급한 상황으로 증빙방법을 문의하였습니다.) 세법상 손금산입하려면 세금계산서 발행을 해야 한다고 하셨는데요. 세금계산서 말고, 계산서로 발행하면 문제가 될까요? 행사를 진행하는 회사와 스폰하는 회사 모두 법인..
33,507 월말 재고자산 평가방법 결산 ty8***2018-06-12
답변완료
안녕하세요? 당사의 월말결산 양식에 보면 월말 재고자산 평가방법을.. 제품=제품 판매단가 원재료=최종 매입원가 재공품=견적단가 로 평가방법을 적어두었는데요. 이게 맞는방법인가요? 특히 월말 재공품을 견적단가로 평가한다는게 상당히 어색하네요.
33,506 재고이월 법인세 ty8***2018-06-12
답변완료
안녕하세요? 12월 결산법인A가 12월10일에 법인B에게 제품을 1천만원 매출하였습니다. 그러나 법인B가 자금사정이 나빠서 이 매출액에 대하여 대금지급이 몇개월 늦어질 것 같아서 법인A는 이 제품매출 1천만원에 대한 매출 세금계산서를 발급하지 않고 월말재고액에서 제외 시키지도 않았습니다. 즉, 제품..
33,505 양도세가산세 환급 양도소득세 rimirim***2018-06-12
답변완료
안녕하세요 양도소득 신고시 기존에 납부불성실 가산세가 나왔었는데 합산신고시 결손금과 통산하여 기납부한 양도세가 환급되는경우 가산세 부분까지 같이 환급되는건가요 아니면 세액부분만 환급되는건가요. 그러니까 세액은 80만인데 가산세가 20만이 나온경우 합산신고시 기납부세액이 80만인가요 100만..
33,504 법인세 매출누락 상여처분 원천세 신고? 법인세 spc***2018-06-12
답변완료
17년 법인세 신고시 매출누락이 발견되어.. 이번에 수정신고를 했습니다. 해당 매출 누락분을 대표자 상여처분으로 신고했는데.. 해당 상여처분에 대한 원천세 신고서는 어떻게 작성해야 하는지요? 해당 처분액 만큼 2월귀속 3월지급으로 기한후신고로 가산세 적용해서 신고해야 하는지? 아니면.. 처분일인..
33,503 퇴사자 4대보험 정산 건강보험 wei***2018-06-12
답변완료
5/1 ~6/8 까지 근무로 6/9를 상실일로 상실신고하였습니다. 2개월동안 보수총액은 2,575,642원으로 5월 건보료 2,207,693 * 3.12% = 68,880 으로 공제하여 지급하였고 6월급여는 5일 근무로 일할계산하여 지급할 예정. 367,949 * 3.12% = 11,480 마지막 급여 지급시 6월에 5일 근무로 일할계산하여..
33,502 법인 주식의 종류 법인세 ty8***2018-06-12
답변완료
안녕하세요? 법인에서 발행하는 주식에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 보통주, 우선주, 후배주, 혼합주 외에 법인의 주식종류에는 어떤 것이 있나요? 2. 위와 같은 주식은 비상장법인에서도 발행이 가능한 주식인가요? 3. 보통주의 종류는 액면주식, 무액면주식, 기명주, 무기명주, 의결권주식, 무의결권주식, 신..
33,501 아래 복수사업장 사업용계좌? 장부 spc***2018-06-12
답변완료
아래 질문의 답변은 통장의 동일한 내용을.. 사업장별로 계속해서 반복 입력해야 한다는 뜻인가요? 하나의 통장의 동일한 잔고가 모든 사업장에 나와야 하는다는 말인지?
33,500 성실신고대상자의 사업용계좌? 장부 spc***2018-06-12
답변완료
성실신고대상자인 A는 복수의 사업장을 운영중입니다. 해당 사업자가 하나의 계좌로 여러개의 사업장에서 복수로 사용중일때.. 해당 계좌는 입력을 어떻게 해야 하나요? 해당 사업장별로 거래한 내용만 입력하면 되는지? 아니면 해당 사업장별 거래 내용외의 내용도 입출금으로 모두 표기해서 입력해야 하는지요?
33,499 폐업부가세신고 문의합니다. 부가가치세 lsa6***2018-06-12
답변완료
18.5.1에 폐업한 곳이구요. 도소매업을 하는곳입니다. 기말재고액이 사진과 같이 0원일 경우 폐업시 잔존재화 신고할게 없는 것이 맞나요? (상품매출원가로 다 올림) 따로 잡힌 고정자산 이나 이런건 없습니다. 렌터카대여 매달 나가는것 하나입니다. + 폐업후 매입세금계산서 끊긴게 있습니다. 이건 페업 부..
33,498 법인 폐업절차 법인세 ty8***2018-06-12
답변완료
안녕하세요? 12월 결산법인A가 2018년 6월 30일 기준으로 폐업을 하려고 하는데요. 2017년에 완전자본잠식 상태였고.. 2018년 6월 30일 기준으로 결산시 완전자본잠식에 당기순손실인 상태입니다. 관계사 차입금 10억이 있는데 현재 결산법인A의 자금 상태로는 이 관계사 차입금을 상환할 수 없는 상태입니다..
33,497 계정식 손익계산서 결산 ty8***2018-06-12
답변완료
안녕하세요? 계정식 손익계산서는 ---------------------- 비용 ㅣ 수익 순이익 ㅣ --------------------- 위와 같은 양식으로 작성하는데요. 예를 들어서 비용이 수익보다 많으면 차변에 순손실로 기록하면 되나요?
33,496 기업스폰의 경우 분개 및 증빙방법 증빙 sunh0***2018-06-11
답변완료
안녕하세요. 제목과 같이 당사에서 타 기업의 행사 스폰(후원)하게 되었습니다. 통장에서 300만원 이체되었는데요. 이 금액에 대한 회계분개 및 증빙을 어떻게 구비해야 할까요..ㅜ? 당사와 스폰받은 회사는 둘다 법인 회사 입니다. 답변 부탁드립니다. 감사합니다.
33,495 성실신고확인대상자 관련 문의 올립니다. 종합소득세 hgh9***2018-06-11
답변완료
성실신고확인 대상자가 결정.경정. 또는 납세자의 수정신고로 수입금액의 20%이상 증가하거나 필요경비의 20%이상 부인된경우에는 세액공제나 소득공제 모두 향후 3년간 받을수 없다. 이렇게 되어있는데요 여기 부분에서 소득공제를 못받는다는 뜻은 본인 인적공제 및 추가공제 노란우산공제등 과 관련된 모든 소득공제가..
33,494 법인 청산소득 법인세 ty8***2018-06-11
답변완료
안녕하세요? 12월 결산법인이 2018년 6월 30일 기준으로 폐업을 하려고 하는데요. 2017년에 완전자본잠식 상태였고.. 2018년 6월 30일 기준으로 결산시 완전자본잠식에 당기순손실이라면 청산소득은 0원이 산출되나요?
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