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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
33,116 증자관련 분개&증빙 질문 전표분개 jhmin***2018-05-14
답변완료
저희회사에서 증자를 합니다. 현재 비상장회사입니다. 기존 액면가가 5천원인데 이번에 새로 들어오는 사람들은 1주에 5천원이 아닌 4만원을 주고 삽니다. 하여 최종적으로 보통예금이 5억이 들어오는데 자본금으로 전환되는 금액은 6천2백50만원 입니다. 나머지 차액의 계정과목은 주식발행 초과..
33,115 일본과의 조세협약 원천징수 skaru***2018-05-14
답변완료
수고 많으십니다. 당사는 일반여행업을 영위하는 회사로 알선수수료에 대해서만 순액 매출 인식 합니다. 얼마전 일본국의 법인으로부터 의뢰받아 국내 법인에게 복합기를 렌탈을 대행해 주었습니다. 국내 법인으로부터 세금계산서를 수취, 지급하였으며 이 때 매입세액은 불공제 처리했습니다. 일본국의 법인에게 국..
33,114 연금소득 종합소득세 합산여부 종합소득세 ey11***2018-05-14
답변완료
근로소득과 연금소득 2002.1.1 이후분 12,500,000원 (국국재정관리단) 소득이 있습니다. 이런경우 이번 종합소득세 신고시 합산신고 해야하나요?
33,113 부가가치세->공통안분세액 전표분개 enff***2018-05-14
답변완료
수고많으십니다.. 1.질문: 저희가 면세매출이 있어서 1분기때 그현장에 들어간 매입세금계산서,계산서는 불공으로 처리하고 매입매출전표에 입력을 했어요 맞는건가요? 그리고 불공사유는 9로 했구용 공통매입안분세입 2.질문: 면세 현장에 사용한 카드는 일단처음에는 모두 카과,카면,카영 다 매입매출전표에 입..
33,112 취득세 과세표준 종합소득세 wei***2018-05-14
답변완료
이전 질문중에, 신축건물 취득세 산정시 건축설계비도 과세표준에 포함된다고하셨는데, 건축설계비에 대한 매입계산서를 착오로 더 높은 금액으로 받았다면 과세표준이 늘어나게 된것으로 취득세도 더 많이 납부한게 되는건가요?
33,111 종합소득세 병원 기납부세액 종합소득세 juliana***2018-05-14
답변완료
종합소득신고시 병원.약국들은 건강보험공단에서 사업소득원천영수증을 받았습니다. 1.종합소득세 신고시 사업소득원천징수영수증의 지급총액은 반영하지 않고 소득세.지방세만 기납부세액으로 반영하면 되는게 맞는지요? (공단청구분을 부가세신고시 매출로 잡아서) 2.건강보험공단 거주자사업소득원천징수영..
33,110 상관없는 세금계산서 발행 처리 부가가치세 mi***2018-05-14
답변완료
저희하고 상관이 없는 잘못 발행된 세금계산서(17년12월) 수정세금계산서를 업체에 받아야 하는데 직원이 신고 다 끝나고 늦게 발견하여 수정세금계산서를 발행해주지 못한다고 하고 저희는 공제를 받지 말아야 하는데 확정신고때 공제를 받았으면 어떻게 처리해야 하나요? 회계상으로도 미지급잔액으로 남아 있고요
33,109 기부금 안분 관련 질문입니다 종합소득세 yujih***2018-05-14
답변완료
수고 많으십니다. 한 사업자번호로 제조와 임대 소득이 같이 있는데요, 제조소득보다 임대소득이 더 많아서 기부금을 임대쪽으로 반영하고 싶습니다. 이게 가능한가요? 참고로 임대업에서도 기부금이 있으면 한도 내에서 경비 인정을 해주더군요. 아니면 한사업자 번호라서 공통분으로 보고 안분을 해야할..
33,108 매출계산서 취소 부가가치세 wei***2018-05-14
답변완료
2017년 폐업 후 3분기 매출계산서에 오류가 생긴것을 발견하여 기재사항착오로 매출계산서를 취소 하려 합니다. 전자세금계산서가아닌 전자계산서라 가산세라든지 수정신고 부분이 조금 헷갈리는데요.. 1.종합소득세 신고전에 기재사항착오로 취소할경우 매출처에 가산세가 있나요? 부가세신고도 수정해야하나요..
33,107 파출 현금지급 증빙자료? 증빙 mi***2018-05-14
답변완료
아르바이트라고 해야 하나요? 선급금으로 돈을 찾아 두었다가 알바한테 현금을 지급하는데 증빙자료 어떻게 해야하나요? 통장에서 돈을 찾을때는 출근부로 증빙자료를 쓰고 있는데 현금으로 돈을 줄때는 딱히 ................ 나중에 괜찮을까요?
33,106 재질문입니다/ 종합소득세 kms0***2018-05-14
답변완료
======> 재질문을 드렸는데...답변완료는 되어있는데..답변이 확인이 안됩니다. 개인사업자입니다. 2008년도에 차량을 그랜드스타렉스를 취득했습니다. 중소기업특별세액감면업종이며,,감면을 받았습니다...의제감가상각은 없습니다. 취득가액 16,679,775 전기말상각누계액 16,678,775 매각시 공급가액 5,000,0..
33,105 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-05-14
답변완료
1. 퇴직소득금액은 얼마든 상관없이 종합소득세 합산할 필요가 없나요? 2. 일용직 금액은 얼마든 상관없이 종합소득세 합산할 필요가 없나요? 3... 사업소득금액 있습니다..그런데 연금소득은 (총연금액 - 연금소득공제==연금소득금액===>0)입니다...그러면 연금소득은 종합소득세 신고시 합산할 필요가 없나요?
33,104 질문입니다. 부가가치세 kms0***2018-05-14
답변완료
과세+면세 겸용 매출이 있는 업종(같은 업종이고/사업자등록번호는 1개인 개인사업자)입니다...그러면 전자세금계산서 발행의무는 어떻해 되나요?
33,103 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-05-14
답변완료
17년도 7월에 사업자등록증을 낸 신규사업자입니다.. 소기업소상인공제를 가입하면 18년 5월에 종합소득세 신고시 공제가 가능한가요? 부동산/임대업을 하는경우 간주임대료 500,000/세액 50,000일경우...회계처리(분개)가 어떻해 되나요? 그리고 임대수익매출은 외상매출금으로 표시해야 하나요? 아니면 미수금으로 ..
33,102 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-05-14
답변완료
=>국민연금, 건강보험, 고용보험, 납부분은 고지일이 기준이므로 17년도에 비용처리를 해주셔야 합니다.=====>라고 하셨는데요 그러면 12월분은 12월에 비용처리를 다 해야 하나요? 아니면 4대보험 17년 12월은 18년 1월에 납부하잖아요? 그러면 17년 12월에 비용처리를 해야하나요? 아니면 18년 1월에 비용처리를 해..
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